你好，18年虛開(kāi)一份成本票，現(xiàn)在需要轉(zhuǎn)出來(lái)，請(qǐng)問(wèn)分錄怎么處理呢，現(xiàn)在要補(bǔ)交稅款和滯納金，請(qǐng)問(wèn)轉(zhuǎn)出分錄只需要做一筆借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：以前年度損益調(diào)整嗎

老師 2024年2月發(fā)現(xiàn)公司少記收入133萬(wàn)，少記成本100萬(wàn)，我已經(jīng)做好調(diào)賬分錄，唯獨(dú)沒(méi)有做所得稅的調(diào)整，我需要在2023年匯算清繳那一起申報(bào)可以嗎？還是說(shuō)在2024年第一季度預(yù)交申報(bào)表那調(diào)整?

2023年風(fēng)險(xiǎn)稽查時(shí)補(bǔ)交2021年的稅，去大廳補(bǔ)稅時(shí)稅務(wù)申報(bào)表上改成無(wú)票收入了，2023年我賬上沒(méi)有把2021年補(bǔ)做無(wú)票收入， 只在2023年賬上做了借：未分配利潤(rùn)（增值稅、附加稅、企業(yè)所得稅） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)， 2023年12月客戶 需要發(fā)票 ，我補(bǔ)開(kāi)了發(fā)票，直接做了收入分錄 借：應(yīng)收賬款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi) 這樣增值稅多交了， 現(xiàn)在申請(qǐng)2023年多交的增值稅，把2023年補(bǔ)開(kāi)發(fā)票的稅務(wù)申報(bào)表，變更填一筆無(wú)票收入負(fù)數(shù)，那我2023年的分錄我要怎么修改？

請(qǐng)問(wèn) 我們企業(yè)是小企業(yè)準(zhǔn)冊(cè) 我們現(xiàn)在需要補(bǔ)去年的企業(yè)所得稅 我應(yīng)該怎么進(jìn)行調(diào)整呢 去年成本需要調(diào)減 請(qǐng)問(wèn)喲應(yīng)該怎么做分錄 需要改去年的帳和報(bào)表嗎

我們公司是商貿(mào)公司一般納稅人，現(xiàn)在被查2021年到2023年的賬，稅管員說(shuō)我們交稅太少，抵扣的進(jìn)項(xiàng)太多。稅局要我們補(bǔ)2023年的增值稅和企業(yè)所得稅。做無(wú)票收入在2023年12月份。那就要更正2023年12月的增值稅申報(bào)表是嗎？還要調(diào)整2023年的年度匯算清繳表是嗎？那我們還需要更正2023年第4季的企業(yè)所得稅嗎？