老師[玫瑰]，可以向你請教下以前年度多計成本，現(xiàn)在做了以前年度損益調(diào)整，要補交往年所得稅，如何補報呢？會計分錄我知道，我只是不知道在哪里去申報這個補交的稅？可以并入調(diào)整當(dāng)年的所得稅匯算時調(diào)增嗎？應(yīng)填在匯算哪張表的那個位置合適呢？謝謝，謝謝[玫瑰]

想請問老師，企業(yè)所得稅匯算清繳是先調(diào)整自己的報表，再去根據(jù)報表進行匯算清繳填寫。還是不需要改動財務(wù)報表，直接進行企業(yè)所得稅納稅調(diào)增調(diào)減，需要補繳的企業(yè)所得稅，直接通過以前年度損益調(diào)整去做賬嗎，如果不需要補繳稅款的話就什么都不用做，還請老師講解

老師您好，我單位為一般納稅人，2022年1-11月份沒有開票，企業(yè)所得稅自報收入共24564.6，但是當(dāng)時增值稅報零，現(xiàn)在稅局排查年度所得稅收入和增值稅數(shù)據(jù)有差額，我更正了2022年的增值稅，在增值稅申報表輸入數(shù)據(jù)后顯示并不需要繳納增值稅，我想請問一般納稅人是有增值稅免征額嗎 2022年12月份我們開了不含稅88460.19的發(fā)票，繳納了2365.31的增值稅 因為我不知道我更正增值稅數(shù)據(jù)這種操作是否正確 簡單來說，就是22年增值稅申報數(shù)據(jù)比所得稅數(shù)據(jù)少了兩萬多，這兩萬多為不開票自報收入，按期申報時只填寫了所得稅數(shù)據(jù)增值稅報零，造成年度所得稅數(shù)據(jù)與增值稅不符，所以我就更正申報增值稅，且發(fā)現(xiàn)補報的兩萬多數(shù)據(jù)不需要繳納增值稅 懇請老師解答！非常感謝！

請問去年的固定資產(chǎn)出售已做清理分錄，但是忘了做銷項稅額沒交增值稅，收入做了營業(yè)外收入，今年補交增值稅怎么去填表和調(diào)賬呢？不是稅務(wù)查到，自己內(nèi)部調(diào)整，匯算清繳調(diào)減這筆增值稅不用在今年增值稅報表里填嗎？老師能說詳細點嗎？

老師我想問下，增值稅納稅申報表當(dāng)時根據(jù)系統(tǒng)自動獲取的數(shù)據(jù)，就直接申報繳納稅款了，現(xiàn)在要填加不開票收入數(shù)據(jù)，申報表不能作廢是不只能更正填報數(shù)據(jù)，那我交了的稅款他是給我退回還是說按我更正的數(shù)據(jù)，核定補繳稅款