老師，如果9月份從小規(guī)模變成一般納稅，10月份申報(bào)的時(shí)候認(rèn)證了9月份之前小規(guī)模的進(jìn)項(xiàng)也抵稅了，這個(gè)應(yīng)該怎么處理，是不是只要做下進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出就好了，那在這個(gè)月申報(bào)的時(shí)候直接做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出還是需要更正10月份的報(bào)表？

關(guān)于管理員對之前已退稅的報(bào)關(guān)單號作免稅處理，對應(yīng)進(jìn)項(xiàng)要轉(zhuǎn)出，免稅，轉(zhuǎn)出，即出口免稅不退不抵，需要補(bǔ)稅的情況，可以按照以下步驟進(jìn)行： 1.查詢該報(bào)關(guān)單號下的進(jìn)項(xiàng)稅額。 2.確認(rèn)該進(jìn)項(xiàng)稅額是否已經(jīng)抵扣過。 3.如果該進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)抵扣過，則需要補(bǔ)繳稅款；如果該進(jìn)項(xiàng)稅額沒有抵扣過，則不需要補(bǔ)繳稅款。 具體來說，如果該報(bào)關(guān)單號下的進(jìn)項(xiàng)稅額已經(jīng)抵扣過，則需要將該進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，并補(bǔ)繳相應(yīng)的稅款。如果該報(bào)關(guān)單號下的進(jìn)項(xiàng)稅額沒有抵扣過，則不需要進(jìn)行補(bǔ)繳稅款的操作。 您好 上面這個(gè)我不太清楚，我們轉(zhuǎn)出的進(jìn)項(xiàng)稅額不是當(dāng)時(shí)購進(jìn)原料的進(jìn)項(xiàng)稅嗎？我們退稅退回去 那那些進(jìn)項(xiàng)為什么不能用了

老師好，請問一般納稅人，進(jìn)項(xiàng)是普通發(fā)票，那計(jì)算稅負(fù)的時(shí)候，是按照實(shí)際交稅額計(jì)算，還是要把之前進(jìn)賬的那部分不能抵扣但是現(xiàn)在要補(bǔ)交的交出來再計(jì)算呢？謝謝老師

增值稅一般納稅人農(nóng)業(yè)開發(fā)公司。在2019年6月份有一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票做了勾選認(rèn)證。7月份做的抵扣，但是在今年系統(tǒng)又比對出來那一張發(fā)票屬于免稅，不能做抵扣，需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。請問老師在附表2哪一行填寫這個(gè)？進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呢。這家企業(yè)還需要更改哪些報(bào)表？

增值稅一般納稅人農(nóng)業(yè)開發(fā)公司。在2019年6月份有一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票做了勾選認(rèn)證。7月份做的抵扣，但是在今年系統(tǒng)又比對出來那一張發(fā)票屬于免稅，不能做抵扣，需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。請問老師在附表2哪一行填寫這個(gè)？進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出呢。這家企業(yè)還需要更改哪些報(bào)表？他的企業(yè)增值稅和附加稅是兩張表，附加稅是單個(gè)的報(bào)表。