老師:您好！我屬于商貿公司，簽訂了銷售機床合同后，或者會收到訂金或者沒有收到定金時，就會去采購機床，一般都是供應商給我司發(fā)貨時付清尾款。然后機床回來我再發(fā)貨，到這里做成品入庫嗎？收入我是一部分按發(fā)票確認(公司購買)，一部分無票收入(個人名義購買)。做收入同時做出庫，結轉成本！請問這樣一套完整的會計分錄是怎么樣的呢？請老師給一個完整的分錄吧！謝謝老師了

注冊會計師對XYZ公司采購與付款交易的內部控制進行了解和測試,并在相關的審計工作底④稿中做了記錄,現(xiàn)摘乘如下:XYZ公司的材料采購需要經投權批準后方可進行,采購部根據(jù)經抗準的請購單編制、發(fā)出訂購單,訂購單沒有編號。貨物運達后,由隸屬于采購部門的驗收人員根據(jù)訂購單的要求驗收貨物,并編制一式多聯(lián)的未連續(xù)編號的驗收單。倉庫根據(jù)驗收單臉收貨物,在驗收單上簽字后,將貨物移送倉庫加以保管。驗收單上有數(shù)量、品名、單價等內容。驗收單一聯(lián)交采購都門登記采購明細賬和編制付款憑單,付款憑單經批準后,月末交會計部門;一聯(lián)交會計部門登記材料明細賬。會計部門根據(jù)只附有驗收單的付款憑單登記有關賬簿。解析:(1)訂購單沒有編號和驗收單未連續(xù)編號,不能保證所有的購貨業(yè)務都已記錄或不被重復記錄。建議該公司應對其訂購單和驗收單連續(xù)編號。(2)驗收人員隸屬于采購部門,會影響其獨立行使職責,不能保證驗收貨物的數(shù)量和質量。建議該公司應將驗收部門從采購部門獨立出來。(3)付款憑單未附訂購單及供應商發(fā)票,會計部門無法核對采購事項是否真實,登記有關賬簿時金額和數(shù)量可能就會出現(xiàn)差錯。建議該公司應將訂購單和購貨發(fā)票等與付款憑單一起交會

老師，請問我公司做電商，都是一鍵代發(fā)，沒有庫存，平時線下買賣貨物也是公司買了以后直接發(fā)貨給購貨方，所以也沒有庫存和入庫出庫單等，都是買入時賣家給我們開一張票，賣出時對方給我們開一張成本發(fā)票，沒有其他什么票據(jù)，我們這樣入賬可以嗎。另外我們做會計分錄結算成本時能不能直接 借：主營業(yè)務成本 貸：銀行存款，沒設置庫存商品、原材料等科目

請教老師以下問?: 某個人在中國國內通過銀行私賬轉私賬付款給賣方個人，購入的20多萬攝像頭器材，然后委托有代理出口資質的公司將貨物銷售出口到國外， 想確認以下幾點: 1. 如果要享受出口免稅，就必須取得采購該攝像頭的發(fā)票，對吧？ 2. 發(fā)票的開具方，是否必須與采購貨款的收取方一致？需與銀行入賬記錄一致嗎？ 3. 該發(fā)票可否找第三方的個體戶開出同樣商品類型和同樣金額也可以？

請問，我做的是內賬報表，采購向公司借支采購貨物或者其他費用報銷，只要他交回來是9月的單據(jù)，不管我報表提交給上級沒有，都要入回9月成本費用和借支里對嗎？不能入10月借支？比如一個貨物歸屬期是9月發(fā)生的成本，已支付，但他10月才交回來報銷，那我成本照入9月，但借支可以入9月或者入10月對嗎？？按會計分錄來說就 是貸：應付賬款，或者其他應付款，在10月就用其他應收款沖？