老師，小規(guī)模納稅人第二季度增值稅申報(bào)表，填寫(xiě)增值稅專票銷售額與實(shí)際開(kāi)票額，相差2元錢（實(shí)際12，申報(bào)表填寫(xiě)的是10，）但票表比對(duì)通過(guò)，這種情況是一定需要修改的嗎？ 如果去大廳改，一時(shí)拿不到公章，，， 從電子稅局的《申報(bào)錯(cuò)誤更正》來(lái)更正的話，提示下圖內(nèi)容，他這個(gè)只能識(shí)別代開(kāi)的專票含稅額，自開(kāi)的他那個(gè)識(shí)別不了，自開(kāi)+代開(kāi)實(shí)際含稅合計(jì)152251.89，，單獨(dú)代開(kāi)含稅有128271.39，導(dǎo)致數(shù)據(jù)報(bào)錯(cuò)，這種可以強(qiáng)制通過(guò)嗎？

老師，請(qǐng)問(wèn)下個(gè)體工商戶核定征收是不是每個(gè)月按核定額或者按實(shí)際開(kāi)票金額報(bào)稅就行了呀？如果每月核對(duì)額是4萬(wàn)，實(shí)際銷售收入是500萬(wàn)，開(kāi)票金額15萬(wàn)以內(nèi)/月，對(duì)公戶收款超過(guò)4萬(wàn)的，按哪個(gè)金額申報(bào)呢？電子稅務(wù)網(wǎng)上每次打開(kāi)申報(bào)表，開(kāi)票金額自動(dòng)填寫(xiě)在申報(bào)表上了，是不是直接點(diǎn)申報(bào)就可以了，未開(kāi)票收入需要申報(bào)嗎？另外租賃收入要申報(bào)嗎？

老師好 我想問(wèn)一下 2023年小規(guī)模未開(kāi)發(fā)票收入202550元，是不是不用繳稅呢？1個(gè)季度是30萬(wàn)元免征額對(duì)嗎？還有填報(bào)增值稅申報(bào)表時(shí)，只是需要填寫(xiě)1列11行（小微企業(yè)免稅銷售額）就可以了嗎？還用不用填上增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表，如果需要填寫(xiě)，請(qǐng)問(wèn)減稅性質(zhì)代碼及名稱選擇哪個(gè)？具體的

老師，截圖1寫(xiě)清楚了，主要問(wèn)題是涉及分包的附表一第八列不含稅金額要怎么填寫(xiě)？很多老師說(shuō)是系統(tǒng)自動(dòng)帶出來(lái)，直接第七列除以1.03，我不這么認(rèn)為，因?yàn)槌^(guò)30萬(wàn)，專普票都要繳稅，主表第一行等于二加三行，第二行填寫(xiě)專票金額是扣除分包后金額，第三行普票是填寫(xiě)1%銷售額，如果附表一扣除表直接按上面直接除以1.03，那么主表第二行和第三行該如何分配填寫(xiě)？會(huì)有差額，老師可以計(jì)算一下再回答我！！

老師好，我是小規(guī)模納稅人，本季度開(kāi)了勞務(wù)派遣發(fā)票，有專票也有普票，本季度沒(méi)超30萬(wàn)，開(kāi)專票發(fā)票上不含稅銷售額為159573.47元，稅額為57.28元。象這種申報(bào)，附列表資料一填寫(xiě)后。主表第5行：增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額是怎么填寫(xiě)的呀，按理說(shuō)是按專票開(kāi)的全部收入/1.05＝金額，可填寫(xiě)上去不行，要按發(fā)票上不含稅收入填寫(xiě)數(shù)據(jù)