老師，小規(guī)模納稅人第二季度增值稅申報表，填寫增值稅專票銷售額與實際開票額，相差2元錢（實際12，申報表填寫的是10，）但票表比對通過，這種情況是一定需要修改的嗎？ 如果去大廳改，一時拿不到公章，，， 從電子稅局的《申報錯誤更正》來更正的話，提示下圖內(nèi)容，他這個只能識別代開的專票含稅額，自開的他那個識別不了，自開+代開實際含稅合計152251.89，，單獨代開含稅有128271.39，導致數(shù)據(jù)報錯，這種可以強制通過嗎？

老師，請問下個體工商戶核定征收是不是每個月按核定額或者按實際開票金額報稅就行了呀？如果每月核對額是4萬，實際銷售收入是500萬，開票金額15萬以內(nèi)/月，對公戶收款超過4萬的，按哪個金額申報呢？電子稅務網(wǎng)上每次打開申報表，開票金額自動填寫在申報表上了，是不是直接點申報就可以了，未開票收入需要申報嗎？另外租賃收入要申報嗎？

老師好 我想問一下 2023年小規(guī)模未開發(fā)票收入202550元，是不是不用繳稅呢？1個季度是30萬元免征額對嗎？還有填報增值稅申報表時，只是需要填寫1列11行（小微企業(yè)免稅銷售額）就可以了嗎？還用不用填上增值稅減免稅申報明細表，如果需要填寫，請問減稅性質(zhì)代碼及名稱選擇哪個？具體的

老師，截圖1寫清楚了，主要問題是涉及分包的附表一第八列不含稅金額要怎么填寫？很多老師說是系統(tǒng)自動帶出來，直接第七列除以1.03，我不這么認為，因為超過30萬，專普票都要繳稅，主表第一行等于二加三行，第二行填寫專票金額是扣除分包后金額，第三行普票是填寫1%銷售額，如果附表一扣除表直接按上面直接除以1.03，那么主表第二行和第三行該如何分配填寫？會有差額，老師可以計算一下再回答我！！

老師好，我是小規(guī)模納稅人，本季度開了勞務派遣發(fā)票，有專票也有普票，本季度沒超30萬，開專票發(fā)票上不含稅銷售額為159573.47元，稅額為57.28元。象這種申報，附列表資料一填寫后。主表第5行：增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額是怎么填寫的呀，按理說是按專票開的全部收入/1.05＝金額，可填寫上去不行，要按發(fā)票上不含稅收入填寫數(shù)據(jù)