老師，有這么個(gè)問題，我們是房開企業(yè)，總公司注冊(cè)在咸陽，但是這幾年就沒有經(jīng)營(yíng)，一直是零申報(bào)，分公司是一般納稅人，有項(xiàng)目，我們?cè)陔娮佣悇?wù)局上傳的報(bào)表上資產(chǎn)總額沒有超5000萬，每年應(yīng)納稅所得額也沒有超300萬，人數(shù)也沒超300人，那不知為啥增值稅申報(bào)表上在選擇是否為小微企業(yè)時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)是否，我們改不了？

我們公司21年有出口番茄醬 當(dāng)時(shí)申報(bào)了部分出口退稅 由于當(dāng)時(shí)沒有留抵了 剩余還有3張報(bào)關(guān)單沒有做出口退稅 （一張20多萬 另兩張分別為10多萬） 2023年我們公司沒有出口貨物，全部為內(nèi)銷番茄醬 稅務(wù)局說我們?cè)瓉頉]有申報(bào)出口退稅的額度可以用來做內(nèi)銷的免抵退 想確認(rèn)一下這個(gè)可以嗎？ 因?yàn)槲覀兿聜€(gè)月要開票交10萬的增值稅了 如果可以做免抵，意思就是可以抵扣這部分要交增值稅嗎？這樣我們就不用交增值稅嗎？這個(gè)免抵什么時(shí)候可以申報(bào)？我們要如何來申報(bào)這個(gè)免抵呢 ？申報(bào)表上如何填寫？賬上如何做賬？

老師，公司有個(gè)員工去年離職了，其在職期間每個(gè)月發(fā)放工資時(shí)都代扣代繳個(gè)稅了，現(xiàn)在稅務(wù)局打電話說那個(gè)人沒有做個(gè)稅匯算清繳，讓我們聯(lián)系他做，可是我們?cè)缇吐?lián)系不上了，稅務(wù)局說聯(lián)系不上就讓我們做企業(yè)所得稅納稅調(diào)增，稅務(wù)局這樣說對(duì)嗎？不理解

請(qǐng)問老師，2023年單位計(jì)提了一筆，管理費(fèi)用-預(yù)計(jì)負(fù)債10萬，（供應(yīng)商要打官司，但是到了年底供應(yīng)商也沒有起訴，）23年企業(yè)所得稅匯算清繳調(diào)增了10萬。但是24年供應(yīng)商還是沒有起訴，領(lǐng)導(dǎo)讓把這筆負(fù)債給沖減了，請(qǐng)問24年企業(yè)所得稅匯算清繳可以調(diào)減么？同事說調(diào)減這么大筆，稅務(wù)要資料，但是我們計(jì)提沒有依據(jù)，沖減也沒有依據(jù)，不讓調(diào)減處理？

老師，我公司在2020年和2021年做了別人的工資，申報(bào)了個(gè)人所得稅，現(xiàn)在這個(gè)人發(fā)起了申訴，稅務(wù)局專管員叫我們把這個(gè)人的這兩年所有的工資全部做納稅調(diào)增，那我們這邊是要調(diào)增2020年和2021年的年報(bào)？還是可以直接在2024年的年報(bào)把這個(gè)人兩年的工資一次性做納稅調(diào)增？2020年和2021年我們公司是有盈利的，如果做到這兩年調(diào)增，我們應(yīng)該還是要補(bǔ)稅的，而2023和2024這兩年都是虧損的，如果在2024年做納稅調(diào)增，那我們還是不用納稅的，請(qǐng)問老師，我們這個(gè)情況應(yīng)該怎樣處理？