您好，11月那筆2475元增值稅可能沒申報(bào)扣款，12月補(bǔ)報(bào)時(shí)直接在主表填了這筆銷項(xiàng)稅卻沒在附表一填明細(xì)，而主表的進(jìn)項(xiàng)數(shù)據(jù)可能是11月沒抵扣完的留抵稅額自動(dòng)帶到12月，因?yàn)?2月沒有實(shí)際開票和新的進(jìn)項(xiàng)，所以附表一和附表二就沒數(shù)據(jù)，導(dǎo)致主表有銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)數(shù)據(jù)但附表空著。

你的意思當(dāng)期沒有發(fā)生額的時(shí)候，附表的數(shù)據(jù)就不會(huì)有了，但是主表的數(shù)據(jù)可以自動(dòng)的去修改對(duì)吧

我看了下11月份的增值稅的申報(bào)表，沒有留底稅金，但是12月份的報(bào)表如果手動(dòng)填了留底稅金的話，那進(jìn)項(xiàng)9393.02，銷項(xiàng)是24.75，那應(yīng)納稅額也不該還要交錢

?您好，一般主表數(shù)據(jù)是從附表自動(dòng)帶出來的，但也能手動(dòng)改，當(dāng)期沒業(yè)務(wù)的話附表通常沒數(shù)據(jù)，可填錯(cuò)或系統(tǒng)問題可能讓主表有數(shù)據(jù)附表空著；你 12 月手動(dòng)填了進(jìn)項(xiàng) 9393.02 和銷項(xiàng) 24.75 卻還要交錢，可能是主表里還有進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出、之前欠稅等其他項(xiàng)目填了數(shù)據(jù)，這些都會(huì)影響應(yīng)納稅額，得再仔細(xì)看看主表其他欄目的數(shù)對(duì)不對(duì)。

老師，我又核對(duì)了一遍，你在幫我看下我這個(gè)應(yīng)該怎么調(diào)整，那個(gè)23年11月開了一張2500的發(fā)票稅率1%、然后銷項(xiàng)稅金24.75元，23年12月份沒有扣款，然后到了24年1月份這張發(fā)票因?yàn)?3.11月稅率開錯(cuò)，所以在24年1月紅沖了23年11月的發(fā)票稅金是24.75，然后按照13個(gè)點(diǎn)重新開了一張，稅金是287.61元，然后第二張藍(lán)色填充的圖是稅務(wù)申報(bào)的數(shù)據(jù)，按照287.61的稅金申報(bào)的，實(shí)際上1月的稅金在24年3月繳納的，參考第三張賬面的憑證那張圖，我得出的結(jié)論就是24年1月申報(bào)的增值稅287.61多報(bào)了24.75，然后實(shí)際多扣了錢，你幫我看看我查的對(duì)不對(duì)，

?您好，23年11月開錯(cuò)票（稅率1%、稅金24.75元）沒扣款，24年1月紅沖它，又按13%重開（稅金287.61元 ）?？瓷陥?bào)數(shù)據(jù)，1月按287.61元申報(bào)，可紅沖的24.75元沒在申報(bào)時(shí)扣減，導(dǎo)致申報(bào)數(shù)多了這24.75元，3月繳稅時(shí)也多交了它，就是1月申報(bào)沒把紅沖的24.75元減掉，才多報(bào)多扣，得更正1月申報(bào)把多的錢找回來 。

你的意思我現(xiàn)在這個(gè)時(shí)間點(diǎn)去更正24.1月份的申報(bào)數(shù)據(jù)，然后這筆錢怎么找回來，稅務(wù)不可能退給我們的

一共多交了49.5的錢

?您好，更正24年1月申報(bào)數(shù)據(jù)后，多交的錢有幾種處理方式。 一是可以申請留抵抵減以后期間的應(yīng)納稅額，以后再申報(bào)增值稅時(shí)，這筆多交的錢就可以用來抵減應(yīng)繳的稅款，相當(dāng)于直接減少了后續(xù)要交的稅錢 ；二是如果和稅務(wù)機(jī)關(guān)溝通好，也能申請抵減同屬期其他稅種（比如城建稅、教育費(fèi)附加等）的應(yīng)納稅額 ；雖然稅務(wù)直接退錢相對(duì)少見，但也不是完全沒可能，要是企業(yè)后續(xù)沒有應(yīng)納稅款了，在提交完備的資料（比如更正后的申報(bào)表、多繳稅款證明等），按照稅務(wù)規(guī)定走退稅流程，稅務(wù)機(jī)關(guān)審核通過后，也會(huì)把多交的錢退回給公司對(duì)公賬戶。

是我直接去更正24.1月的申報(bào)表，按照正確的數(shù)字申報(bào)，這個(gè)時(shí)候報(bào)表就會(huì)有一個(gè)正確的數(shù)字，那稅務(wù)那邊怎么判定我多交了錢，那這個(gè)多交的錢在哪里可以填留以后期間用

?您好，更正24年1月申報(bào)表后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)算出差額，多交的錢會(huì)顯示成“期末多繳稅額”。后續(xù)報(bào)增值稅時(shí)，主表有“上期留抵稅額”欄，多交的錢會(huì)自動(dòng)填進(jìn)去，抵減以后要交的增值稅，也可以去稅務(wù)大廳或網(wǎng)上更正時(shí)，直接跟稅務(wù)人員說想把多交的錢留著以后抵，他們會(huì)幫你操作好 。

那我更正24.1月的報(bào)表這個(gè)多交的錢，可以直接到25.8月份用么

?您好，更正24年1月的報(bào)表后多交的錢，可以在25年8月份使用。更正申報(bào)多交的增值稅，企業(yè)可以選擇將多繳的稅款抵減下期應(yīng)納稅款。你可以在25年8月辦理納稅申報(bào)時(shí)，于申報(bào)表中注明多繳稅款的情況及抵減金額，經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)確認(rèn)后，即可進(jìn)行抵減。

那24年的財(cái)務(wù)報(bào)表還有其他月份的增值稅申報(bào)表要修改么？比如季度的財(cái)務(wù)報(bào)表，