您好，11月那筆2475元增值稅可能沒申報扣款，12月補報時直接在主表填了這筆銷項稅卻沒在附表一填明細，而主表的進項數(shù)據(jù)可能是11月沒抵扣完的留抵稅額自動帶到12月，因為12月沒有實際開票和新的進項，所以附表一和附表二就沒數(shù)據(jù)，導致主表有銷項和進項數(shù)據(jù)但附表空著。

你的意思當期沒有發(fā)生額的時候，附表的數(shù)據(jù)就不會有了，但是主表的數(shù)據(jù)可以自動的去修改對吧

我看了下11月份的增值稅的申報表，沒有留底稅金，但是12月份的報表如果手動填了留底稅金的話，那進項9393.02，銷項是24.75，那應納稅額也不該還要交錢

?您好，一般主表數(shù)據(jù)是從附表自動帶出來的，但也能手動改，當期沒業(yè)務的話附表通常沒數(shù)據(jù)，可填錯或系統(tǒng)問題可能讓主表有數(shù)據(jù)附表空著；你 12 月手動填了進項 9393.02 和銷項 24.75 卻還要交錢，可能是主表里還有進項稅額轉(zhuǎn)出、之前欠稅等其他項目填了數(shù)據(jù)，這些都會影響應納稅額，得再仔細看看主表其他欄目的數(shù)對不對。

老師，我又核對了一遍，你在幫我看下我這個應該怎么調(diào)整，那個23年11月開了一張2500的發(fā)票稅率1%、然后銷項稅金24.75元，23年12月份沒有扣款，然后到了24年1月份這張發(fā)票因為23.11月稅率開錯，所以在24年1月紅沖了23年11月的發(fā)票稅金是24.75，然后按照13個點重新開了一張，稅金是287.61元，然后第二張藍色填充的圖是稅務申報的數(shù)據(jù)，按照287.61的稅金申報的，實際上1月的稅金在24年3月繳納的，參考第三張賬面的憑證那張圖，我得出的結(jié)論就是24年1月申報的增值稅287.61多報了24.75，然后實際多扣了錢，你幫我看看我查的對不對，

?您好，23年11月開錯票（稅率1%、稅金24.75元）沒扣款，24年1月紅沖它，又按13%重開（稅金287.61元 ）?？瓷陥髷?shù)據(jù)，1月按287.61元申報，可紅沖的24.75元沒在申報時扣減，導致申報數(shù)多了這24.75元，3月繳稅時也多交了它，就是1月申報沒把紅沖的24.75元減掉，才多報多扣，得更正1月申報把多的錢找回來 。

你的意思我現(xiàn)在這個時間點去更正24.1月份的申報數(shù)據(jù)，然后這筆錢怎么找回來，稅務不可能退給我們的

一共多交了49.5的錢

?您好，更正24年1月申報數(shù)據(jù)后，多交的錢有幾種處理方式。 一是可以申請留抵抵減以后期間的應納稅額，以后再申報增值稅時，這筆多交的錢就可以用來抵減應繳的稅款，相當于直接減少了后續(xù)要交的稅錢 ；二是如果和稅務機關溝通好，也能申請抵減同屬期其他稅種（比如城建稅、教育費附加等）的應納稅額 ；雖然稅務直接退錢相對少見，但也不是完全沒可能，要是企業(yè)后續(xù)沒有應納稅款了，在提交完備的資料（比如更正后的申報表、多繳稅款證明等），按照稅務規(guī)定走退稅流程，稅務機關審核通過后，也會把多交的錢退回給公司對公賬戶。

是我直接去更正24.1月的申報表，按照正確的數(shù)字申報，這個時候報表就會有一個正確的數(shù)字，那稅務那邊怎么判定我多交了錢，那這個多交的錢在哪里可以填留以后期間用

?您好，更正24年1月申報表后，系統(tǒng)會自動算出差額，多交的錢會顯示成“期末多繳稅額”。后續(xù)報增值稅時，主表有“上期留抵稅額”欄，多交的錢會自動填進去，抵減以后要交的增值稅，也可以去稅務大廳或網(wǎng)上更正時，直接跟稅務人員說想把多交的錢留著以后抵，他們會幫你操作好 。

那我更正24.1月的報表這個多交的錢，可以直接到25.8月份用么

?您好，更正24年1月的報表后多交的錢，可以在25年8月份使用。更正申報多交的增值稅，企業(yè)可以選擇將多繳的稅款抵減下期應納稅款。你可以在25年8月辦理納稅申報時，于申報表中注明多繳稅款的情況及抵減金額，經(jīng)稅務機關確認后，即可進行抵減。

那24年的財務報表還有其他月份的增值稅申報表要修改么？比如季度的財務報表，