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沒有抵扣的進(jìn)項(xiàng)紅沖后怎么做賬呀?事情是這樣的我們和供應(yīng)商合作買餐具前面他開了發(fā)票合計(jì)金額是251921.78稅額是2519.22,我做的分錄是借:長期待攤費(fèi)用251921.78。 進(jìn)項(xiàng)2519.22 貸:銀行存款254441,現(xiàn)在對(duì)方說前期的明細(xì)有問題就把發(fā)票紅沖掉了,然后重新開了,那我現(xiàn)在需要怎么做分錄呀

2025-08-13 16:44
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-08-13 16:46

借:長期待攤費(fèi)用251921.78。? 應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅2519.22? 貸:銀行存款254441 后邊重新開票 借:應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅2519.22?

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快賬用戶6750 追問 2025-08-13 16:55

這個(gè)待轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額是什么科目呀?

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快賬用戶6750 追問 2025-08-13 16:56

他會(huì)一直有余額嗎?如果后面他又重新開票了我又怎么做分錄嗎

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齊紅老師 解答 2025-08-13 16:59

你后邊開票了,待轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額就沖平了哈

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