老師，我想請(qǐng)問(wèn)一下怎么做預(yù)算。 比如現(xiàn)在是一月份我有一個(gè)全年各部門(mén)分月的預(yù)算表，假設(shè)各月預(yù)算數(shù)不變，一月底的時(shí)候我們會(huì)看各部門(mén)費(fèi)用有沒(méi)有超支，比例是實(shí)際發(fā)生費(fèi)用除以全年預(yù)算數(shù)，比較對(duì)象是1/12，下個(gè)月再看全年預(yù)算就是一月實(shí)際發(fā)生費(fèi)用加后面十一個(gè)月的預(yù)算。 但這樣全年預(yù)算就隨著我YTD的數(shù)改變一直在變化，二月底我再做預(yù)算時(shí)，實(shí)際發(fā)生數(shù)變成了一月和二月的合計(jì)數(shù)，現(xiàn)在我的全年預(yù)算數(shù)是前兩個(gè)月的實(shí)際加上后十個(gè)月的預(yù)算數(shù)。我一直是這樣做的，但老板今天指出來(lái)為什么有個(gè)部門(mén)這個(gè)月花了很多錢(qián)可是這個(gè)月的全年預(yù)算比上個(gè)月的還要高。所以我應(yīng)該卡死全年預(yù)算的金額，然后按照實(shí)際數(shù)倒擠各月的預(yù)算數(shù)嗎？整不明白了……

老師，2021年的憑證當(dāng)時(shí)做的時(shí)候科目不規(guī)范，還有研發(fā)費(fèi)用比例太高，所以想要追溯調(diào)賬，想著把2021年的憑證反結(jié)帳給更正一下，這樣會(huì)導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)要更正，我改完賬，再更正所得稅匯算清繳的報(bào)表，這樣做稅務(wù)會(huì)不會(huì)打電話來(lái)查，因?yàn)槲壹?021年年度利潤(rùn)總額是負(fù)數(shù)，調(diào)完也是負(fù)數(shù)，不牽扯應(yīng)納稅所得稅的調(diào)整，只是利潤(rùn)的負(fù)數(shù)金額會(huì)有變動(dòng)。我這樣做，可以嗎？稅務(wù)會(huì)不會(huì)讓解釋

老師您好！我有一個(gè)疑問(wèn)我們調(diào)整往年損益類(lèi)都走了以前年度損益，聽(tīng)說(shuō)小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不設(shè)以前年度損益我們是錯(cuò)的。是不是一定要做當(dāng)期損益呀？又需要改賬嗎？如果做當(dāng)期損益我2018年12月車(chē)沒(méi)計(jì)提固定資產(chǎn)以及購(gòu)置稅走了管理費(fèi)，現(xiàn)在我想更正補(bǔ)計(jì)提，已經(jīng)過(guò)了折舊年限4年，我只沖賬不改財(cái)報(bào)和申報(bào)表，如何做分錄，我做當(dāng)期損益，那我24年做匯算清繳調(diào)增金額大到時(shí)候會(huì)預(yù)警寫(xiě)說(shuō)明嗎？麻煩告知會(huì)計(jì)分錄，謝謝（小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則）

老師你好。我們是小規(guī)模納稅人，2023年底進(jìn)行了費(fèi)用暫估，1-2月份陸續(xù)收到了發(fā)票，但有以下幾個(gè)問(wèn)題： 1、有一個(gè)裝修的費(fèi)用，沒(méi)有收回發(fā)票，這個(gè)該怎么處理？直接紅沖嗎？ 2、有一部分費(fèi)用沒(méi)有暫估，但是收到發(fā)票了，金額也不小，怎么做賬？ 3、以上問(wèn)題都做好張后，在匯算清繳中，2023年的年度財(cái)報(bào)該怎么填？ 畢竟是2024年的憑證，2023的財(cái)報(bào)數(shù)據(jù)會(huì)因?yàn)榻衲甑膽{證而變化嗎？ 這樣調(diào)整會(huì)不會(huì)影響2024年第一季度的財(cái)報(bào)和稅？ 還是說(shuō)我先把去年的帳調(diào)好了，做完匯算清繳后再做第一季度的憑證？ 不知道我表達(dá)的夠不夠清楚，第一次自己做匯算清繳，有很多都不懂，請(qǐng)老師指點(diǎn)

老師，我是服務(wù)業(yè)公司，24年是小規(guī)模納稅人，外賬一直是代賬公司做，每個(gè)月就確認(rèn)十萬(wàn)以?xún)?nèi)的無(wú)票收入，結(jié)果利潤(rùn)四五年連年有虧損，25年升級(jí)為一般納稅人啦，然后我就把他所有的無(wú)票收入都確認(rèn)收入了，導(dǎo)致季度預(yù)繳的企業(yè)所得稅要繳納，等到年度匯算清繳時(shí)，因?yàn)檫B年有虧損額，所以可能不需要交稅，這就涉及到一個(gè)退稅的問(wèn)題，我想問(wèn)退稅會(huì)引來(lái)稅務(wù)稽查嗎？