問題一商貿(mào)超市，一個季度一盤點，盤虧了的話，做借待處理財產(chǎn)損益，應(yīng)交稅費進項轉(zhuǎn)出，貸庫存商品，這個進項轉(zhuǎn)出當月就審報嗎？不用等到管理層簽字嗎？ 問題二，我們每個月會有暫估收入，開票的月會沖減暫估，這個月銷項稅額沖回暫估的時候發(fā)現(xiàn)賬上數(shù)據(jù)稅額比按暫估收入陳以稅率高，因為有沖回暫估的憑證沒有沖回稅額，我下月調(diào)整，會計科目怎么做，具體的？沖回的時候收入也是含稅收入了，像這樣的我報稅是不是按正確的來啊？按正確的未開票收入填未開票收入，按它陳稅率算稅的？ 問題三，本月他們做賬我發(fā)現(xiàn)有作廢發(fā)票也入賬了，借，應(yīng)收賬款，貸銷項稅，主營業(yè)務(wù)收入，但是已經(jīng)結(jié)賬，不準反結(jié)賬，下個月怎么調(diào)整科目

老師，我問下比如我銷售一個電機，我的銷項發(fā)票開出了，客戶貨款已收到了，電機也給客戶送走了，可我的進項發(fā)票這個月并沒有回來，那我銷項發(fā)票開出后，我肯定要做收入，那進項發(fā)票沒有回來，我是要暫估入庫嗎，在下個月發(fā)票回來之后在紅沖暫估按發(fā)票入賬

老師，你好！我想請教個問題:我在上個月做了一筆未開票收入，稅額是36.26。這個月還想做未開票收入。那么上個月的未開票收入，我需要沖回嗎？在納稅申報是怎么體現(xiàn)呢，這個月銷項稅額-進項稅額=－225.63。我單位是不能留底。那我做怎么做憑證呢

您好老師，這么個事，6月因為留抵退回被查賬，沒有辦法被動報的未開票收入，現(xiàn)在是7月份我想在未開票收入里面做抵減，問題1如何申報，問題2還有這次月立馬抵減會不會出預(yù)警，問題3這個未開票收入必須是在當年抵減回來嗎？求解謝謝老師

老師，我是新手，剛到一家公司，現(xiàn)在情況是去年有看到報關(guān)單，但是沒申報收入，也沒開出口發(fā)票，但錢已進賬，現(xiàn)在我要不要在3月底前去做稅務(wù)備案？然后回來開發(fā)票，4月可以申請免抵退的申報？還有收齊申報怎么弄？收齊單就是銀行回單嗎？