老師，我在填企業(yè)匯算清繳的A105080表格，第11行500萬(wàn)以下設(shè)備器具一次性扣除，第6列（享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊，攤銷(xiāo)額），我填了這一年的累計(jì)折舊額怎么不對(duì)，資產(chǎn)都是2021年開(kāi)始折舊的

第6列“享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊、攤銷(xiāo)額”：僅適用于第8行至第17行、第30行至第32行，填報(bào)納稅人享受加速折舊、攤銷(xiāo)優(yōu)惠政策的資產(chǎn)，按照稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊額合計(jì)金額、攤銷(xiāo)額合計(jì)金額。按照稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊、攤銷(xiāo)額，是指該資產(chǎn)在不享受加速折舊、攤銷(xiāo)優(yōu)惠政策情況下，按照稅收規(guī)定的最低折舊年限以直線法計(jì)算的折舊額、攤銷(xiāo)額。本列僅填報(bào)“稅收折舊、攤銷(xiāo)額”大于“享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊、攤銷(xiāo)額”月份的按稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊額合計(jì)金額、攤銷(xiāo)額合計(jì)金額。

老師，一次性扣除的資產(chǎn)，年度時(shí)，企稅申報(bào)表中，享受加速折舊的資產(chǎn)按一般規(guī)定的折舊額（此欄），填寫(xiě)月折舊數(shù)還是年折舊數(shù)，謝謝

去年企業(yè)所得稅固定資產(chǎn)購(gòu)入時(shí)候加速折舊表填寫(xiě)了，賬載金額填了一年的折舊合計(jì)數(shù)，稅收計(jì)算折舊填了一個(gè)月的金額，享受加速折舊政策金額填寫(xiě)的固定資產(chǎn)應(yīng)折舊額總金額數(shù)，這個(gè)怎么辦呢

我們企業(yè)是商貿(mào)企業(yè)，2023年10月購(gòu)進(jìn)電腦記入固定資產(chǎn)，按月計(jì)提折舊，2023年所得稅匯算時(shí)想一次性扣除（固定資產(chǎn)原值12800元，本年折舊（累計(jì)折舊633.66元）。 問(wèn)：1、所得稅匯算表A105080是否填11.2行？ 2、11.2行“資產(chǎn)計(jì)稅基礎(chǔ)”、“稅收折舊、攤銷(xiāo)額”、“享受加速折舊政策的資產(chǎn)按稅收一般規(guī)定計(jì)算的折舊、攤銷(xiāo)額”、累計(jì)折舊攤銷(xiāo)額“ 4列數(shù)據(jù)應(yīng)填多少？