實際工作中，買稅控設(shè)備的錢和維護費，是不需要分情況看，是一般納稅人就全額做進項稅處理，如果是小規(guī)模納稅人，季度銷售額又小于30萬的，直接計入管理費用辦公費也可以是嗎？

老師，一般納稅人2月份的一張增值稅發(fā)票開多了，進項稅額比實際賬上多，我在本月申報增值稅的時候增值稅申報表自動生成的是全部的進項稅額，這種我還得需要填到進項稅額轉(zhuǎn)出一部分嗎？

老師，一般納稅人增值稅專用發(fā)票可以抵扣進項，例如:書上所學(xué)賬務(wù)處理 借 :原材料 應(yīng)交稅費——增值稅（進項稅額） 貸: 銀行存款 但是實際工作中，只有認證通過的發(fā)票才可以抵扣進項，認證又是在次月初勾選抵扣，那么實際工作中進項稅額怎么入賬呢？ 比如這個月一共取得了很多張進項發(fā)票，進項稅額50萬，還沒有勾選認證，取得發(fā)票做賬時都可以計入“應(yīng)交稅費—增值稅（進項稅額）”科目嗎？

請問老師，我們公司購買了一些酒，有發(fā)票，明面上看起來好像跟生產(chǎn)經(jīng)營搭不上邊，只能做福利費跟業(yè)務(wù)招待了。做業(yè)務(wù)招待費需要幫客戶代繳個人所得稅嗎？實際工作中是不是不太現(xiàn)實。二是員工福利費需要給員工繳納個人所得稅嗎？ 一般工作中是做賬務(wù)處理，還是真的會代繳

老師，我單位一般納稅人，之前一直做的進項票分錄是進項稅額，但是實際沒有認證，現(xiàn)在資產(chǎn)負債表中應(yīng)交稅費是負數(shù)5萬多，實際每月在交稅，這種情況要怎么處理，分錄怎么寫