老師，好。我們算時(shí)國(guó)企和私企合成立的一個(gè)公司。管理上面按國(guó)企要求走，之前是國(guó)企的會(huì)計(jì)在報(bào)稅，她電子稅務(wù)局備案的制度是企業(yè)會(huì)計(jì)制度，一直沒業(yè)務(wù)，她也沒做賬。4月份我做賬時(shí)財(cái)務(wù)軟件里面用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)制度，7月份報(bào)稅時(shí)，發(fā)現(xiàn)報(bào)表不一致我把電子稅務(wù)局里面的制度改成小企業(yè)會(huì)計(jì)制度了。人家國(guó)企是需要做合并報(bào)表的，我這8月要是把制度再改成企業(yè)會(huì)計(jì)制度，會(huì)不會(huì)有啥影響？還有10月份報(bào)第三季度稅的時(shí)候，報(bào)表會(huì)不會(huì)有什么沖突？
改制度有影響，分兩步看： 改回企業(yè)會(huì)計(jì)制度：若調(diào)整 4 - 7 月賬務(wù)，讓賬與新制度（企業(yè)會(huì)計(jì)制度）一致，后續(xù)合并、報(bào)稅易銜接；若沒調(diào)整，賬務(wù)和制度不匹配，會(huì)給國(guó)企合并、稅務(wù)申報(bào)添亂 。 10 月季報(bào)：改制度且調(diào)好賬，按新制度出報(bào)表，無沖突；沒調(diào)賬，報(bào)表邏輯和新制度（企業(yè)會(huì)計(jì)制度）不符，會(huì)沖突，可能觸發(fā)稅務(wù)預(yù)警 。
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@小胡涂老師 你好。關(guān)于公司的財(cái)務(wù)報(bào)表是按月編制還是按季度編制還是按年編制，網(wǎng)上的回答五花八門。我想問一下，這是不是兩條線，一條是稅務(wù)部門要求的報(bào)稅時(shí)上傳財(cái)務(wù)報(bào)表，另外就是會(huì)計(jì)法規(guī)定的企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照什么期限編制財(cái)務(wù)報(bào)表。 是不是這樣的:財(cái)政部門根據(jù)會(huì)計(jì)法要求:企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表必須每個(gè)月編制，就算是沒有部門查，也得編制。稅務(wù)部門只區(qū)分一般納稅人和小規(guī)模納稅人要求按月還是按季上傳財(cái)務(wù)報(bào)表。 總結(jié)一句話:所有大小企業(yè)都應(yīng)當(dāng)按月編制財(cái)務(wù)報(bào)表，是嗎？
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老師，問下，會(huì)計(jì)制度每個(gè)會(huì)計(jì)年度是可以修改的是嗎？ 我們?nèi)ツ晷陆ǖ膸ぬ资沁x了小企業(yè)會(huì)計(jì)制度，電子稅務(wù)局網(wǎng)站備案也是小企業(yè)會(huì)計(jì)制度。今年業(yè)務(wù)開展，發(fā)現(xiàn)很多科目沒有，想問下，我明年1月份重新開立帳套，選擇2019小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則（，然后重新去稅務(wù)網(wǎng)站備案為2019小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則嗎？因?yàn)檫@兩者出來的科目和報(bào)表不同，etax是否根據(jù)稅務(wù)網(wǎng)站新備案的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則自動(dòng)會(huì)調(diào)整報(bào)表格式？
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請(qǐng)問：我們是剛注冊(cè)成立的一般納稅人的公司，電子稅務(wù)局里的基本信息里的適用會(huì)計(jì)制度是“小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”，我們現(xiàn)在要在會(huì)計(jì)軟件里建賬套的時(shí)候有一個(gè)“會(huì)計(jì)科目體系”的設(shè)置，里面有些選項(xiàng)：企業(yè)會(huì)計(jì)制度科目、小企業(yè)會(huì)計(jì)制度科目、新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則科目、2013年小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則科目 、新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則科目（含明細(xì)科目）、民間非營(yíng)利組織，請(qǐng)問我們?cè)谪?cái)務(wù)軟件里選會(huì)計(jì)科目體系是不是跟電子稅務(wù)局里的“小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”要求一致，請(qǐng)問我們公司應(yīng)該選哪個(gè)會(huì)計(jì)科目體系呢？
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老師您好，電子稅務(wù)局需要申報(bào)2023年年度財(cái)務(wù)報(bào)表，公司是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。23年的時(shí)候我有一些沒有發(fā)票直接做費(fèi)用的，那報(bào)送這個(gè)年度財(cái)務(wù)報(bào)表的時(shí)候是需要調(diào)整這部分嗎？還是可以直接按23年12月底的那份報(bào)送23年度財(cái)務(wù)報(bào)表。謝謝老師！公司沒有審計(jì)。
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老師。請(qǐng)問一下以前會(huì)計(jì)季度申報(bào)企業(yè)所得稅。成本欄次，賬上沒有一分錢成本。現(xiàn)在我接，我能把11-12月的管理費(fèi)用工資。放入主營(yíng)業(yè)務(wù)嘛？電器制冷設(shè)備公司。我是怕到時(shí)候申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表。該咋申報(bào)。
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老師廠房買熱水器和廚寶 沒有發(fā)票掛預(yù)付賬款還是其他應(yīng)收款還是其他應(yīng)付款 我有點(diǎn)搞不懂 可以給我講下怎么判斷嗎？
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老師早上好！老師我是小規(guī)模貿(mào)易公司，中標(biāo)政府部門的采購(gòu)，物資是已經(jīng)采購(gòu)?fù)戤?，也全部開票到政府且款也已到賬，但是還沒有支付完物資款（這樣了利潤(rùn)就高出），月底要怎樣做計(jì)提才可以顯示出我真正的利潤(rùn) 。
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老師，個(gè)人代開普通發(fā)票10萬以下需要交增值稅稅嗎？
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1、是4月份開始有業(yè)務(wù)，業(yè)務(wù)也不太多，我準(zhǔn)備重新建賬，把賬重新做一遍類，就是制度改成企業(yè)會(huì)計(jì)制度。 2、是7月份報(bào)稅的時(shí)，當(dāng)時(shí)是我做賬是小企業(yè)會(huì)計(jì)制度，電子稅務(wù)局里面帶出來的是企業(yè)會(huì)計(jì)制度的報(bào)表，就是感覺不一致，才改的電子稅務(wù)局里面的報(bào)表，因?yàn)橹耙恢痹谒狡?，用的都是小企業(yè)會(huì)計(jì)制度，所以才改電子稅務(wù)局里面的財(cái)務(wù)制度，其實(shí)前提也只是為了，讓財(cái)務(wù)軟件里面的報(bào)表跟電子稅務(wù)局里面的報(bào)表一致?，F(xiàn)在知道了，國(guó)企用的是企業(yè)會(huì)計(jì)制度，哪我這7月份已經(jīng)改了一次制度了，這8月份還可以改嗎？ 3、這8月份要是再改成企業(yè)會(huì)計(jì)制度，等10月帶出來的報(bào)表是小企業(yè)會(huì)計(jì)制度，還是企業(yè)會(huì)計(jì)制度。
8 月可改回企業(yè)會(huì)計(jì)制度，需重新按該制度建賬調(diào)整 4 月后業(yè)務(wù)，無實(shí)質(zhì)負(fù)面影響，反而符合國(guó)企合并報(bào)表要求。 能再次變更，設(shè)置有效期起為 8 月 1 日（在 7 月申報(bào)期后）即可。 若 8 月成功變更，10 月三季度報(bào)稅會(huì)帶出企業(yè)會(huì)計(jì)制度報(bào)表，無沖突。
7月已經(jīng)改了一次了，8月還可以改嗎？
同學(xué)你好 盡量不要總改哦
嗯，現(xiàn)在突然想起來，我們公司用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)制度，國(guó)企用的是企業(yè)會(huì)計(jì)制度，國(guó)企領(lǐng)導(dǎo)問過我們，我們公司做合并報(bào)表不？我們公司占比59%，國(guó)企占比41%,我們要是不做合并報(bào)表，他們國(guó)企占比41%，他們可以做合并報(bào)表嗎？
你們公司持股 59%（控股），是否做合并報(bào)表由你們決定；國(guó)企持股 41%（非控股），不能將你們公司納入其合并報(bào)表，只能按權(quán)益法核算。 國(guó)企因無控制權(quán)，無法單獨(dú)編制包含你們公司的合并報(bào)表，需依賴你們提供的數(shù)據(jù)進(jìn)行權(quán)益法處理。 建議你們按企業(yè)會(huì)計(jì)制度編制合并報(bào)表，便于與國(guó)企對(duì)接。
嗯，好的，謝謝老師。
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝