老師好，我們買的一批電動車，已經(jīng)使用兩年，票也開全了入了固定資產(chǎn)，現(xiàn)在由于廠商原因，電池有問題，剛好還有最后一筆款沒付，現(xiàn)在協(xié)商完后，簽了一個三方協(xié)議，把原廠商甲的剩余款項轉(zhuǎn)給廠商乙，由乙更換電池并把剩余款項支付給乙，現(xiàn)在問題是乙也開來發(fā)票，請問這部分付款賬務(wù)要怎么處理，原電池價格單獨(dú)不出來，這算固定資產(chǎn)更新改造嗎？要怎么做賬務(wù)

郭老師，你好。 老師，我們是進(jìn)出口公司。之前按照按照銷售發(fā)票申報的增值稅和所得稅收入。銷售發(fā)票也是根據(jù)報關(guān)后，進(jìn)項發(fā)票取得了，才開相應(yīng)的銷售發(fā)票確認(rèn)收入。結(jié)果，現(xiàn)在稅務(wù)出現(xiàn)異常。進(jìn)出口那邊跟稅務(wù)我們申報數(shù)據(jù)就對不上。主要原因就是，比如2021年的出口，進(jìn)項發(fā)票2022年才收回來，所以收入就報在2022年了，2022年有的出口業(yè)務(wù)，收入就確認(rèn)到2023年了，2023年的，大部分就確認(rèn)到今年了。銷售發(fā)票也是今年開的。現(xiàn)在稅務(wù)要求把數(shù)據(jù)還原，相當(dāng)于以出口那邊的數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。那我們確認(rèn)到后面年度這種收入和成本怎么改到當(dāng)年。和去稅務(wù)大廳更正申報

老師：您好！我們公司是小規(guī)模納稅人，設(shè)計行業(yè)。去年有三筆設(shè)計費(fèi)用合計23萬因?yàn)榧追讲婚_具發(fā)票，所以申報了未開票收入。今年1月份這三筆設(shè)計費(fèi)用甲方又要求我們把發(fā)票開了。這個季度沒有開具其他發(fā)票，只開具了這筆之前已經(jīng)申報過未開票收入的23萬的發(fā)票。第一季度增值稅申報時，增值稅申報表我填寫了0，到稅務(wù)大廳申報后，稅務(wù)人員說比對不通過，強(qiáng)制申報后電子發(fā)票賦額為0，無法開具發(fā)票?，F(xiàn)在我準(zhǔn)備之前的申報表，準(zhǔn)備聯(lián)系稅務(wù)處理申報比對不通過的問題，發(fā)現(xiàn)去年申報的未開票收入當(dāng)時估計是沒有四舍五入的原因，申報的金額比實(shí)際開具發(fā)票的票面金額少了1分錢，現(xiàn)在該如何處理？

老師，23年底成立的公司賬務(wù)處理申報都是代理記賬做的，現(xiàn)在拿回來發(fā)現(xiàn)他們沒有登記銀行賬，24年申報表也沒有銀行流水賬的，匯算清繳和年報按照他們?nèi)ツ甑膱蟊砩陥髥幔课椰F(xiàn)在怎么處理，是從25年開始錄入銀行存款期初數(shù)開始登記，還是要把24年的補(bǔ)登記憑證？補(bǔ)憑證的話，跟之前申報稅務(wù)局的報表就都不一樣了呢老師？

老師你好，我公司現(xiàn)在有筆收入按照權(quán)責(zé)發(fā)生制已經(jīng)確認(rèn)到24年，年前不符合收入確認(rèn)條件所以沒做進(jìn)去，今年4月份收款并開票，次月也繳納了增值稅，但是現(xiàn)在匯算清繳稅務(wù)的意思讓更正第四季度的報表，我更正后提示需要繳納增值稅，但是這筆實(shí)際上在5月份已經(jīng)申報繳納過了，那現(xiàn)在需要怎么處理呀