老師我想問一下，就是分公司第二季度申報(bào)所得稅時(shí)選了小微企業(yè)享受了稅收優(yōu)惠，緩繳了所得稅，后來稅務(wù)局通知我們是分公司不能享受小微企業(yè)，要求我們?nèi)ザ悇?wù)局更正申報(bào)，第二季度我們做了十多萬的凈利潤(rùn)，需要預(yù)繳四萬多所得稅，現(xiàn)在去稅務(wù)局更正申報(bào)可以把報(bào)表利潤(rùn)做低嗎這樣就不用預(yù)繳了

老師請(qǐng)問一下： 小規(guī)模二季度5月份自開專票 3%稅率開錯(cuò)成1%了，在第三季度7月份電子稅務(wù)局真報(bào)表時(shí) 有點(diǎn)問題能不過，當(dāng)時(shí)問了稅務(wù)大廳讓按3%填報(bào)交稅。 同時(shí)7月份把稅率開錯(cuò)的1%紅沖之后，開了一張正確的3%的票，可是 在10月份填報(bào)第三季度的時(shí)候 里面不是顯示我要多交稅款了嗎，當(dāng)時(shí)填報(bào)的時(shí)候應(yīng)該把我已經(jīng)交稅的不含稅收入減下來 對(duì)吧。一下子疏忽了 已經(jīng)申報(bào)扣款了，才發(fā)現(xiàn)這個(gè)問題，好在 去稅務(wù)大廳辦理了抵欠，說第三季度先不扣款，把多交的稅款去大廳抵了再。 現(xiàn)在的問題是，我的賬 科目余額表 應(yīng)交增值稅 余額咋就不對(duì)呢？ 應(yīng)該顯示我有多交的稅款 才對(duì)吧？ 7月份 我紅沖了1%，開了正常的3%。在此期間我是不是應(yīng)該要做一筆分錄，體現(xiàn)出我多交稅了呢？怎么做

老師我們公司小規(guī)模納稅人，去年那個(gè)會(huì)計(jì)申報(bào)企業(yè)所得稅，2022年上面的資產(chǎn)總額填了30萬，今年第一季度他填了1萬，這個(gè)是不對(duì)的呀，要怎么辦現(xiàn)在

老師，我們第四季度企業(yè)所得稅少報(bào)收入了，昨天已經(jīng)去補(bǔ)交稅款了，現(xiàn)在有這個(gè)提示要填，她這個(gè)提示說明納稅調(diào)增那里應(yīng)該填的是應(yīng)納稅所得額嗎？而不是填補(bǔ)交的稅額？

老師，1月申報(bào)24年4季度所得稅的時(shí)候繳納企業(yè)所得稅1萬元，賬務(wù)處理在24年12月份計(jì)提了所得稅費(fèi)用1萬，現(xiàn)在申報(bào)企業(yè)所得稅年報(bào)，在25欄的“減所得減免”是不是要填入進(jìn)去？