直接做費用, 沒有稅務(wù)風(fēng)險
老師,我公司在2020年1月購入一輛20萬的車,正確的話應(yīng)記入固定資產(chǎn)并且累計折舊。但之前的財務(wù)錯誤的理解了一次性稅前扣除的政策,直接記了一筆20萬的營業(yè)費用,且記在了2019年12月,沒有入固定資產(chǎn),這樣的話資產(chǎn)負(fù)債表里頭固定資產(chǎn)那一欄就錯了,并且之后買的三輛車也都是這樣記賬的。老師,您看我需要怎么調(diào)賬才合適啊,是不是調(diào)賬還不能影響利潤表這些啊。然后第二個問題,固定資產(chǎn)一次性稅前扣除的政策具體怎么理解啊,車折舊的話最低年限是4年,比如一輛車100萬,我選擇4年累計折舊,一年就是25萬。那么一次性稅錢扣除是說買了車的第一年可以一次性扣除當(dāng)年的25萬,還是扣除100萬呢?謝謝老師,期待您的回復(fù)!
老師,公司11月份購進(jìn)汽車不含稅54萬,政策規(guī)定可以一次性折舊進(jìn)費用,賬務(wù)處理會做,就是我12月份全部折舊完,問題一:報表有沒有需要填的?(比如企業(yè)所得稅報表中好像有個固定資產(chǎn)加速折舊,) 問題二:如果平常的報表不需要填,是不是第二年的匯算清繳要把這個固定資產(chǎn)一次性折舊填進(jìn)去?是納稅調(diào)增嗎?如果納稅調(diào)增了的話,還要補交企業(yè)所得稅,這個政策也沒啥意義,企業(yè)也沒享受優(yōu)惠。
老師,今年有優(yōu)惠政策,當(dāng)年購入的固定資產(chǎn),不超過500萬,可以一次性扣除,計入制造費用嗎?外賬這樣做有沒有什么風(fēng)險?老師可以給點建議嗎?我們公司上個月買了臺筆記本電腦,我是一次性扣除,還是按往期一樣,慢慢計提折舊更好?
請問下老師,現(xiàn)在不是有政策小于500萬的固定資產(chǎn)可以加速折舊一次扣除嘛,我們單位6月買了一臺車,十幾萬,但是今年一直沒有銷項,一直零申報的,那我下個月預(yù)繳企業(yè)所得稅的時候要不要填加速折舊那個表?
老師好! 如果我7月份購進(jìn)30萬元的汽車,那么在居民企業(yè)所得稅(7月至9月季報)預(yù)繳申報表中,固定資產(chǎn)加速折舊(扣除)優(yōu)惠表中固定資產(chǎn)一次性除填好后,下一季度(10月至12月)如果沒有新增固定資產(chǎn)一次性扣除,那固定資產(chǎn)加速折舊(扣除)優(yōu)惠明細(xì)表中固定資產(chǎn)一次性扣除表格中就不用填任何數(shù)字了,對嗎?還是需要把上季度的數(shù)字填進(jìn)去???另外在居民企業(yè)所得稅預(yù)繳申報表(1月至12月)年報中的固定資產(chǎn)一次性扣除也要如實填寫的,對嗎
老師,我A公司投資了B公司,B公司賬上有好多錢,不是利潤,是預(yù)收款,如果我把B公司的一部分錢轉(zhuǎn)到了A公司,轉(zhuǎn)的這部分錢可以當(dāng)往來款嗎,有利息什么的嗎
老師去年十月份入庫了也付款了,沒有做過進(jìn)項發(fā)票的分錄,電子稅務(wù)局進(jìn)項也沒有抵扣,老師要是現(xiàn)在補去年進(jìn)項發(fā)票的分錄怎么補呢
老師去年十月份入庫了也付款了,沒有做過進(jìn)項發(fā)票的分錄,電子稅務(wù)局進(jìn)項也沒有抵扣,老師要是現(xiàn)在補去年進(jìn)項發(fā)票的分錄怎么補呢
個體工商戶經(jīng)營所得不超過200萬部分減半征收,這個同樣適用于個人獨資企業(yè)和合伙企業(yè)的個人經(jīng)營所得嗎
老師去年十月份入庫了也付款了,沒有做過進(jìn)項發(fā)票的分錄,電子稅務(wù)局進(jìn)項也沒有抵扣,老師要是現(xiàn)在補去年進(jìn)項發(fā)票的分錄怎么補呢
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請教個問題,負(fù)責(zé)公司銀行承兌匯票的相關(guān)業(yè)務(wù),我手里需要有哪些東西?我怕上一任沒跟我交接清楚
同一市不同縣建筑勞務(wù)要預(yù)繳稅款嗎
老師,可不可以將多臺生產(chǎn)沒備,進(jìn)行固定資產(chǎn)一次性扣除?
老師,征收率是什么意思?跟稅負(fù)率一樣意思嗎?殘疾人保障金我沒看明白什么時候填,現(xiàn)在2025年11月申報2024年的嗎?