老師，賬務(wù)還需要調(diào)整嗎

你好，第二種方法不需要第一種方法需要你不是說了兩種嗎？

哦。哎，我們這領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)時說不聽，現(xiàn)在稅務(wù)局查來了。對方本來要開具租賃發(fā)票，但是不給開，開成咨詢費(fèi)?，F(xiàn)在稅務(wù)局意思讓我們繳納房產(chǎn)稅。主要我們銷售有租賃，沒有進(jìn)賬租賃，就認(rèn)為房產(chǎn)是我們自己的，其實(shí)是我們租賃的，對方不開具租賃發(fā)票

這個是不是我們還好處理一點(diǎn)，因?yàn)槲覀兪切∫?guī)模，不牽扯抵扣

你抵扣企業(yè)所得稅呀，你這是屬于接收虛開發(fā)票 對方不交你們得交房產(chǎn)稅

嗯，其實(shí)不抵扣，也不需要繳納，我們是虧損的。那現(xiàn)在怎么處理老師

那我們繳納了，是不是發(fā)票就不需要作廢了

你當(dāng)時沒有做成本嗎？你成本納稅調(diào)增 調(diào)增之后還是虧損的嗎？ 不修改發(fā)票繳納之后也不允許抵扣

老師！這個問題重新說一下！我們從別人那里租賃了一個廠房，改造出租，她也從別人那租賃的，他們和對方簽的租賃，我領(lǐng)導(dǎo)和別人簽訂的是咨詢費(fèi)合同，所以對方開咨詢服務(wù)費(fèi)票。我說這個不行，他說先這樣，找來了再說，該補(bǔ)繳就補(bǔ)繳。合適一點(diǎn)

現(xiàn)在對方已經(jīng)開具了一年半的咨詢服務(wù)費(fèi)，我意思按照稅務(wù)局要求，我們把這一年半房產(chǎn)稅繳納，后期協(xié)商重新簽訂合同，從簽訂合同日開始，讓他們開票開成租賃發(fā)票可以嗎。。。其實(shí)我感覺也不行？我們還好，他們本來是五個點(diǎn)租賃開成一個點(diǎn)，除了房產(chǎn)稅還有一增值稅是不，希望老師給我能出一個主意怎么處理

我上面說的很明確 人家開了咨詢費(fèi)的發(fā)票，他沒有給你提供咨詢，你收到發(fā)票抵扣不了，不管你交不交房產(chǎn)稅 你做的成本納稅調(diào)增了沒有？我問你的，你怎么都不回復(fù)，沒調(diào)增就是抵扣了啊 抵扣了就不行 不允許抵扣 你們承擔(dān)房產(chǎn)稅，他不修改發(fā)票，那你納稅調(diào)增 后期再開讓他開獨(dú)立發(fā)票，沒有問題啊，可以啊，你別抵扣所得稅就行

老師，我已經(jīng)抵扣所得稅了

但是，沒有抵扣增值稅，他們開的普票，我們也是小規(guī)模不需要抵扣