老師您好，我們是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司。售樓部裝修時(shí)4月份預(yù)付工程款10萬(wàn)，5月份付款20萬(wàn)元。（裝修好）都是付給個(gè)人。合同價(jià)：38萬(wàn)萬(wàn)已付30萬(wàn)，還未付8萬(wàn)（張三） 4月份會(huì)計(jì)分錄 借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用10萬(wàn) 貸：預(yù)付賬款—張三10萬(wàn) 借：預(yù)付賬款—張三10萬(wàn) 貸：銀行存款—農(nóng)行10萬(wàn) 那我5月份會(huì)計(jì)分錄怎么做？ 6月份收回10萬(wàn)發(fā)票我該怎么做賬呀？ 9月份收回了28萬(wàn)的發(fā)票我該怎么做會(huì)計(jì)分錄？

老師 我們之前買(mǎi)的材料有些是預(yù)定 提前收發(fā)票的 我們用的是用友 例如我買(mǎi)了10萬(wàn)的材料 其中2萬(wàn)是預(yù)定的材料款 貨還沒(méi)收到 我們根據(jù)入庫(kù)明細(xì)導(dǎo)入發(fā)票 所以記賬的時(shí)候 是做了8萬(wàn)的材料款 剩余2萬(wàn)是弄其他科目去了 然后供應(yīng)商開(kāi)的是10萬(wàn)的發(fā)票 現(xiàn)在這個(gè)月 我們送貨是7萬(wàn) 開(kāi)了5萬(wàn)的發(fā)票 我們應(yīng)付她5萬(wàn)塊錢(qián) 問(wèn) 這2萬(wàn)怎么調(diào)過(guò)來(lái)？

老師，3月份我們付了一筆款，計(jì)入了預(yù)付賬款，3月底收到發(fā)票，我沖了預(yù)付款，入了費(fèi)用，4月份我們又付了一筆款，入了預(yù)付款，結(jié)果五月初他們給我們開(kāi)了3月+4月的發(fā)票，等于說(shuō)3月份的開(kāi)重了，到六月初他們才把3月份的我已經(jīng)入賬的3月份發(fā)票給紅沖了，這樣的話(huà)老師，我可以在六月份把紅沖的那些入賬后，把之前做的3月的分錄做分錄，再把3+4月份的發(fā)票充之前的預(yù)付嗎？就是把5月份的發(fā)票做到6月份去

老師，我們是一般納稅人物業(yè)公司，電費(fèi)是代收代繳的，先從供電局買(mǎi)電19萬(wàn)+5萬(wàn)等于24萬(wàn)，比如4月份供電局再開(kāi)專(zhuān)票19萬(wàn)和普票5萬(wàn)給我們，業(yè)主再交電費(fèi)給我們公司，我們?cè)匍_(kāi)普票給業(yè)主，這專(zhuān)票19萬(wàn)能抵扣進(jìn)賬，5萬(wàn)不能抵扣進(jìn)項(xiàng)因?yàn)槭瞧掌保~里這5萬(wàn)我們是做了成本-其他業(yè)務(wù)支出了，但這5萬(wàn)我們就虧了，這虧了的5萬(wàn)現(xiàn)在怎么弄呢？

老師：請(qǐng)問(wèn)我司交電力公司10萬(wàn)電費(fèi)取得10萬(wàn)13%專(zhuān)票（其中4萬(wàn)為另外一家的我們本身應(yīng)該開(kāi)專(zhuān)票13%電費(fèi)的代收代付行為， 但是在10月份發(fā)票開(kāi)錯(cuò)了，開(kāi)成了普票，這個(gè)就存在稅差，怎么做賬??？