Q
老師，這個題答案可以給我分開列一下嗎？
2025-07-22 19:31
2025-07-22 19:37
?同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等
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您好！一般是25年哦，您參考下
2021-10-11
你好,計算較多,作好發(fā)給你
2022-01-06
你好，這個題目的原題我們是同學(xué)提問的
2021-11-28
你好
1 存貨賬面價值=沒看到存貨的原值-30，計稅基礎(chǔ)=存貨原值
2 存貨的賬面價值小于計稅基礎(chǔ)，產(chǎn)生可抵扣暫時性差異，遞延所得稅資產(chǎn)=30*25%=7.5；
交易性金融資產(chǎn)賬面價值高于計稅基礎(chǔ)，產(chǎn)生應(yīng)納稅暫時性差異，遞延所得稅負債=20*25%=5
3 應(yīng)納稅所得額=200%2B30-20-8%2B0.4=202.4，應(yīng)交所得稅=202.4*25%=50.6
4 補交=50.6-45=5.6
借 遞延所得稅資產(chǎn) 7.5
? ? 所得稅費用--當期所得稅 50.6
貸 遞延所得稅負債 5
? ? 所得稅費用--遞延所得稅 2.5
?應(yīng)交稅費--企業(yè)所得稅 50.6
2023-11-26
你的計算沒有問題哈，尾差不影響
2022-05-20
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