好的謝謝，情況二:一個(gè)員工工資8000，社保正常是415，但實(shí)際發(fā)放時(shí)是按400計(jì)算的社保，實(shí)發(fā)工資為7600，另一個(gè)員工工資5000，正常社保是405，但實(shí)際發(fā)放是按410計(jì)算的，實(shí)發(fā)工資為4590，這個(gè)分錄該如何做呢？

第一個(gè)，那你單位給他承擔(dān)剩余的那15嗎？

第二個(gè)借管理費(fèi)用工資 貸應(yīng)付職工薪酬工資5000， 借應(yīng)付職工薪酬工資5000， 貸其他應(yīng)收款個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保410， 銀行存款4590。 下一個(gè)月給人家發(fā)下去。 借其他應(yīng)收款貸應(yīng)付職工薪酬工資5 借應(yīng)付職工薪酬工資貸銀行存款5

是的呢，就是一個(gè)多扣點(diǎn)一個(gè)少扣了點(diǎn)

下個(gè)月就不發(fā)了，直接就公司承擔(dān)了

借管理費(fèi)用工資 貸應(yīng)付職工薪酬工資8000 借應(yīng)付職工薪酬工資8000 貸銀行存款7600， 其他應(yīng)收款個(gè)人分擔(dān)的社保400 借其他應(yīng)收款400 營業(yè)外支出15 貸銀行存款

好的，還想咨詢老師一個(gè)問題，我司非房產(chǎn)類公司，從甲公司租入房屋，準(zhǔn)備下個(gè)月租給乙方，租入租出時(shí)應(yīng)該用哪個(gè)科目呀？

其他業(yè)務(wù)成本 其他業(yè)務(wù)收入

好的謝謝您?