老師請教： 我公司與一家公司簽訂合同，最終結(jié)算完畢后，對方單位多開發(fā)票45萬，此發(fā)票金額確實需要紅沖且已跨期2年。 問題：1.對方單位開具紅字發(fā)票，因為以前年度已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)過損益，那么該單位紅沖發(fā)票的當(dāng)月做賬務(wù)處理時，是使用“以前年度損益調(diào)整”科目還是直接沖減當(dāng)期損益呢？ 2.對方單位對此發(fā)票已于以前年度做過匯算清繳，那么跨年開具紅字發(fā)票后，是否需要更正申報以前年度的所得稅匯算清繳呢？有無相關(guān)政策說明？

除了電子稅務(wù)局顯示的截止日期簡單明了需要去填報的數(shù)據(jù)，還有什么是需要自己記得動手去填報操作的嗎？我知道的有加計抵減（沒在稅務(wù)局網(wǎng)頁上看到報這個的），匯算清繳一年報一次簡單明了直接顯示能關(guān)注到，印花稅需要按次申報簽了合同有金額的就得去申報，簽了合同沒金額的產(chǎn)生了金額就得去申報，還有其他的嗎？老師

老師，我們有個供應(yīng)商在申請開票額度，需要我們配合在電子稅務(wù)局上確定合同，但是我發(fā)現(xiàn)上傳的紙質(zhì)合同沒錯，但是他填的金額大了，但是老板讓給他通過，說是關(guān)系好，請問這對我們有什么風(fēng)險嗎

老師：對方公司財務(wù)說\'電子稅務(wù)局需要調(diào)整開票額度，電子稅務(wù)局里需要提交合同，到時需要我們財務(wù)在電子稅務(wù)局確認(rèn)下合同，說額度有了，什么時候說清楚了什么時候開"。問題是我們公司現(xiàn)在是零申報，給他們確認(rèn)了會不會就不能零申報，會引起什么滯留發(fā)票??？

我公司和境外一家企業(yè)簽訂了合同，需要去境外提供設(shè)備維修服務(wù)，現(xiàn)在還未出境，境外公司要打預(yù)付款，讓開具發(fā)票，已經(jīng)在電子稅務(wù)局上申請了“跨境應(yīng)稅行為免征增值稅報告”，請問怎么開具發(fā)票給境外企業(yè)？企業(yè)所得稅是否正常和境內(nèi)其他業(yè)務(wù)一起核算，可享受小微企業(yè)政策