你好老師，我想問(wèn)下去年10月底下發(fā)的高企證書(shū)，有效期從2022年10月至2024年10月結(jié)束，現(xiàn)在2021年所得稅匯算時(shí)，A107041高新技術(shù)企業(yè)優(yōu)惠情況及明明細(xì)表用填寫(xiě)嗎？表中有本年度，前一年度，前二年度的數(shù)據(jù)，都需要填寫(xiě)嗎？

10月份申報(bào)可就1至9月符合條件的研發(fā)費(fèi)用享受100%加計(jì)扣除，需要你們公司提供2022年1至9月（9月可預(yù)計(jì)數(shù)，其他月份實(shí)際核算數(shù)）實(shí)際發(fā)生可加計(jì)扣除研發(fā)費(fèi)用核算數(shù)據(jù)。 下周一前：10月份征期預(yù)計(jì)享受科技型中小企業(yè)研發(fā)費(fèi)用加計(jì)扣除新政金額，單位，元，按100%比例加計(jì)扣除。 老師 您能幫我看看這是什么意思嗎？這是稅務(wù)專管員剛發(fā)給我的 謝謝老師

1、年收入過(guò)億，高新企業(yè)，財(cái)稅，稅審，研發(fā)加計(jì)扣除報(bào)告，每年一定要出具全嗎 2、今年年底高新到期，注冊(cè)新公司，預(yù)計(jì)本今年公司的業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)過(guò)去，這種情況下，今年還繼續(xù)申請(qǐng)高新企業(yè)，或者專精特新嗎

公司2022年被認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，22年賬上沒(méi)有研發(fā)費(fèi)用，但是稅務(wù)申報(bào)表—利潤(rùn)表里研究費(fèi)用有數(shù)額，不知是什么數(shù)額。22年企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)表，a107012，第二行自主研發(fā) 合作研發(fā) 集中研發(fā)有數(shù)額，等于第三行人員人工費(fèi)用。。但我把2022年研發(fā)人員工資加起來(lái)，不等于這個(gè)數(shù)，比這個(gè)數(shù)小。。。。我想問(wèn)，今年我們要進(jìn)行高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審了，找第三方機(jī)構(gòu)出審計(jì)報(bào)告什么的，會(huì)要求我們公司提供人員人工費(fèi)用明細(xì)嗎，1-12月憑證沒(méi)有把研發(fā)人員工資計(jì)入研發(fā)費(fèi)用科目，都是直接計(jì)入管理費(fèi)用科目了，這企業(yè)所得稅上能加計(jì)扣除嗎

科技型中小企業(yè)所得稅匯算，公司實(shí)際沒(méi)有研發(fā)，只有兩張專利，但是為了每年科技型企業(yè)的申報(bào)，財(cái)務(wù)報(bào)表加了一些研發(fā)費(fèi)用，但是現(xiàn)在所得稅匯算的時(shí)候一定要填寫(xiě)加計(jì)扣除這個(gè)表嗎？