老師好，我們有一個這樣的情況，就是報(bào)關(guān)單上的成交方式是C&F但業(yè)務(wù)員在報(bào)關(guān)單填制時，忘記把運(yùn)費(fèi)2200也加到貨值12000里了，請問這樣的情況開出口發(fā)票怎么辦？都說以FOB確認(rèn)收入，但是這個我們?nèi)绻訤OB確認(rèn)收入的話，就少了2200元，如果以12000元確認(rèn)收入，就又多了2200元，這個多的應(yīng)該怎么處理比較好？
你好，你們可以FOB 然后2200當(dāng)做代付，讓對方補(bǔ)給你們、
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老師，我一月底，我給別人開票，是我們的工程，他們要打款到我們，沒收到款，但是我們已經(jīng)把票開出去了，就相當(dāng)于我確認(rèn)的收入了，我做的是借應(yīng)收賬款貸，主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，就相當(dāng)于虛增了我的利潤，因?yàn)殄X根本就沒到賬，我的報(bào)表里面顯示我的利潤有幾百萬的利潤，那這樣企業(yè)所得稅也增加了很多，我現(xiàn)在不知道怎么去處理，我如果不用應(yīng)收賬款，問其他科目能不能過渡一下，就是不讓這個利潤虛增。
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老師您好，想咨詢?nèi)齻€問題。我們是做規(guī)劃設(shè)計(jì)，沒合同，假如年初到年底，一共收到預(yù)收賬款200萬，對方一直不開票說以后再開，我們也為對方服務(wù)了，也值他們付的款項(xiàng)，所以12月底想確認(rèn)不開票收入。1:我們平時開出發(fā)票的項(xiàng)目名稱是：專業(yè)技術(shù)服務(wù)，請問這200萬的無票收入需要交印花稅嗎？印花稅到底是按什么確認(rèn)交不交？2:以前的工資全入了管理費(fèi)用，其實(shí)在收到預(yù)收賬款時，人員工資已經(jīng)是勞務(wù)成本了，只是沒確認(rèn)收入，就記入了管理費(fèi)用，現(xiàn)在12月確認(rèn)收入時，如果只把本月工資計(jì)入勞務(wù)成本，這成本費(fèi)用就太低了，怎么辦？還有全年一次性獎金也可以計(jì)入勞務(wù)成本嗎？3:公司注冊資本10萬，確認(rèn)收入后，彌補(bǔ)以前年度虧損后，凈利潤假設(shè)按100萬計(jì)算，第一次提取盈余公積金，按10%計(jì)算，10萬，就會遠(yuǎn)超（注冊資本的50%）5萬，那怎么提取，是嚴(yán)格遵照法定提取10%10萬，還是只按利潤的一半50萬來提取10%5萬？謝謝，麻煩老師了。
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老師，請問一下我們是一般納稅人公司，銷售摩托車的，每個月進(jìn)多少 銷多少 ，都是記錄的，按照實(shí)際銷售去結(jié)轉(zhuǎn)成本，可是現(xiàn)在做到7月份的賬，發(fā)現(xiàn)一個問題，就是我銷售的車庫存負(fù)數(shù)了，但是車架號確認(rèn)是這個，假如說以前開出去車型號錯了 ，這樣是不是就會導(dǎo)致我應(yīng)該結(jié)轉(zhuǎn)成本的型號沒結(jié)轉(zhuǎn)，然后不還結(jié)轉(zhuǎn)的型號車少了的情況？那怎么做?。恳?yàn)檐嚤容^多，能不能暫估入庫啊，后面放發(fā)票回來處理。
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產(chǎn)銷電動助力車的 一半內(nèi)銷 一半外銷， 年?duì)I業(yè)額月3000萬元 問題1：先報(bào)關(guān)了，后開發(fā)票收入怎么確認(rèn)？ 問題2：已經(jīng)報(bào)關(guān)了，還沒有發(fā)貨，但是對方國家因?yàn)閼?zhàn)爭，地震等原因銷售不了了，這個收入如何確認(rèn)，如何避免這種情況，有什么解決方案嗎？ 問題3：我方出材料，委托第三方加工車的零部件，最后還要運(yùn)到國內(nèi)我方的工廠組裝，再銷售，但是因?yàn)橐恍┰蛭覀冧N售的產(chǎn)品要打上別人的牌子，這個收入如何確認(rèn)，老師有啥想法嗎？ 問題4：這家有時候會提前一個月確認(rèn)收入，進(jìn)項(xiàng)發(fā)票可能延后一個月開具，做大銷售額，有提前確認(rèn)收入的意思，去年就有一個500萬提前確認(rèn)收入，當(dāng)然要守住底線，這個提前確認(rèn)收入我們怎么做賬 有證據(jù)鏈，看起來比較合規(guī)，若進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒有那么多 我們通過什么方式能多搞點(diǎn)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票？
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老師好，我們有一個這樣的情況，就是報(bào)關(guān)單上的成交方式是C&F但業(yè)務(wù)員在報(bào)關(guān)單填制時，忘記把運(yùn)費(fèi)2200也加到貨值12000里了，請問這樣的情況開出口發(fā)票怎么辦？都說以FOB確認(rèn)收入，但是這個我們?nèi)绻訤OB確認(rèn)收入的話，就少了2200元，如果以12000元確認(rèn)收入，就又多了2200元，這個多的應(yīng)該怎么處理比較好？
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這個2200元其實(shí)是也收到了，但我以FOB確認(rèn)收入的話，貨值就少了2200元，這個少的2200元，做帳就只能是掛著了，怎么銷
嗯你可以做代付，然后對方給回你。
老師，運(yùn)費(fèi)和貨款，我們是都收到了，現(xiàn)在我的問題就是帳上怎么處理和稅務(wù)怎么處理的問題
本來報(bào)關(guān)單上少加的這個運(yùn)費(fèi)，我想讓國外客戶在后面的訂單里加上，但是又怕客戶清關(guān)時有影響，如果不加上我以12000元確認(rèn)收入的話，明年稅務(wù)核查收入時，會顯示我們多確認(rèn)了2200美金的收入，到時稅務(wù)會不會查？
這個稅務(wù)局一般就是看合同和報(bào)關(guān)單，發(fā)票。 這三個一致。
嗯，這個我明白，我是說我如果按FOB確認(rèn)收入的話，貨值就少確認(rèn)2200元，再加上多收的運(yùn)費(fèi)，等于是4400元了，那這個帳上怎么做比較好呢？
你好，你的意思是，本身就少了，然后又付了一次？ 那這種就去跟客戶商量下次統(tǒng)一了。
老師可能我沒表述清楚，我再講一下，我們的成交價值是C&F，就是我們本來貨值12000美金，運(yùn)費(fèi)是2200美金，合計(jì)報(bào)關(guān)單上貨值 這里應(yīng)該報(bào)14200美金，但報(bào)關(guān)單上只報(bào)了12000美金，運(yùn)費(fèi)2200美金在報(bào)關(guān)單上面的基本信息運(yùn)費(fèi)欄顯示了，我們?nèi)绻_票是FOB，那就是12000-2200=9800元確認(rèn)收入了，就少確認(rèn)了2200元的收入，如果我按9800元確認(rèn)收入，跟稅務(wù)系統(tǒng)一致了，但我們2200元的應(yīng)收款沒法銷帳，所以不知道這個怎么辦？
你好，你可以在發(fā)票備注上寫上FOB價和運(yùn)費(fèi)。
那開票的話，按哪個開？
你好，開票的時候按FOB，然后備注寫上CIF價，運(yùn)費(fèi)等。
那我?guī)ど系扔诙嗍盏目?，怎么做帳呢，老?
你好，先計(jì)入預(yù)收賬款。
那這個后面怎么處理呢，老師
你好，你在發(fā)票上面有體現(xiàn)的話，你就可以收這筆錢。
老師，你說的這個我不太懂
你好，你在發(fā)票上備注寫了CIF價和FOB價，寫了運(yùn)費(fèi)，就可以了。差異就是這個。
這個差異怎么處理呢
你好，這個你可以當(dāng)代付的，支付運(yùn)費(fèi)的時候，借其他應(yīng)收款，貸銀行存款。然后讓客戶付款給你