不是一個科目

總公司的其他應(yīng)收和分公司的其他應(yīng)付是一個科目，當(dāng)時是轉(zhuǎn)了個往來款

借其他應(yīng)收款總公司，貸其他應(yīng)收款之前的科目， 借其他應(yīng)付款，之前科目貸其他應(yīng)收款總公司。 你看下其他應(yīng)收款總公司有余額嗎？如果有余額的話，借方需要他付錢給你們貸方，你們支付出去不支付的話，就轉(zhuǎn)營業(yè)外收入。

老師第一個分錄是不是寫錯了，這樣其他應(yīng)收還是有余額

轉(zhuǎn)到了總公司，你之前在借方有余額不是嗎

是的，還有一個問題，應(yīng)交稅費(fèi)有一個留抵稅額，怎么處理？

你看下能退稅嗎？不能退稅就進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，借成本費(fèi)用等 貸應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出。

老師，那總公司的分錄怎么做？