那個(gè)很正常的, 調(diào)整了利潤(rùn)分配都可能引起勾稽關(guān)系不等,比如今年分紅,計(jì)提上年的盈余公積,調(diào)整以前年度的損益,都可能引起,很正常的
老師,你好,二季度申報(bào)企業(yè)所得稅,利潤(rùn)總額彌補(bǔ)了以前年度虧損,我做了一筆分錄,借:本年利潤(rùn)凈利潤(rùn)),貸:利潤(rùn)分配_未分配利潤(rùn),我的財(cái)務(wù)報(bào) 表的利潤(rùn)表,有變化的就是凈利潤(rùn)那,這個(gè)季度做財(cái)務(wù)報(bào)表的話,收入、費(fèi)用、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的本年累計(jì)金額,那些金額感覺(jué)不對(duì)
老師,還是那么一個(gè)問(wèn)題,資產(chǎn)負(fù)債表里未分配利潤(rùn)期末減去期初數(shù)不等于利潤(rùn)表里余額,看了以前年度損益,對(duì)了科目余額表里損益類都是對(duì)的,哪里錯(cuò)了,第一季度勾稽關(guān)系是對(duì)的,第二、三季度報(bào)表差一樣金額,
老師好!我21年三季度計(jì)提了企業(yè)所得稅,當(dāng)時(shí)也結(jié)轉(zhuǎn)到了利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn),后來(lái)發(fā)現(xiàn)所得稅多計(jì)提了1000,四季度做了分錄 借: 應(yīng)交稅費(fèi) 1000 貸 利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 1000,現(xiàn)在四季度資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表溝勾稽關(guān)系不對(duì),差了這1000,該怎么處理?
老師,我遇到了一個(gè)很奇怪的問(wèn)題,我22年末的利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表的勾稽關(guān)系不一致,利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)不等于資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)期末減期初,但是我二三年第一季度勾稽及關(guān)系就是對(duì)的,如果是我的賬有問(wèn)題那怎么可能二三年的第一季度報(bào)表數(shù)據(jù)是正確的呢?
老師,22年匯算已經(jīng)把以前年度虧損都彌補(bǔ)了,二季度也開(kāi)始交企稅了,但我的二季度財(cái)務(wù)報(bào)表未分配利潤(rùn)是負(fù)數(shù),這是怎么回事呀,前會(huì)計(jì)說(shuō)這個(gè)未分配利潤(rùn)是歷年累計(jì)下來(lái)的,我這個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)是不是該為0才對(duì)呀
老師,問(wèn)一下公司購(gòu)買(mǎi)了一塊地,要改3個(gè)廠房,這塊地的攤銷是不是在建造的時(shí)候計(jì)入在建工程?那3個(gè)廠房怎么分配攤銷金額?
在第三季度,發(fā)現(xiàn)第二季度開(kāi)票金額超過(guò)第二季度實(shí)際收入,怎么辦
董老師 您在線嗎?有問(wèn)題想咨詢~
老師,我這個(gè)月銷售了商品,我要怎么結(jié)轉(zhuǎn)我的成本和庫(kù)存呢?
我上個(gè)2個(gè)月發(fā)工資都是一萬(wàn)元,扣稅150元。我這個(gè)月發(fā)工資17000元。稅收是按第一檔百分之3還是按第二檔百分之10交稅呢?
老師商貿(mào)企業(yè)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票不抵扣可以做庫(kù)存,但是可以做成本嗎
老師,您好,民非小規(guī)模企業(yè),申報(bào)增值稅,政策小規(guī)模企業(yè)季度不超過(guò)30萬(wàn),是指的普票免增值稅還是專票也免交增值稅???比如4月及6月不含稅開(kāi)具專票29萬(wàn),5月普票500,指免征500元的嗎?
老師,一般納稅人增值稅進(jìn)項(xiàng)49863,銷項(xiàng)46320,月末怎么結(jié)轉(zhuǎn)哈,不用交稅
老師,一般納稅人,取得的進(jìn)項(xiàng)免稅發(fā)票99200,可以抵扣9個(gè)點(diǎn),能我的入賬成本是多少,還是99200嗎?
老師,這道題得第二問(wèn),我再計(jì)算的時(shí)候用了最笨的辦法,就是把營(yíng)業(yè)凈利率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率和權(quán)益乘數(shù)計(jì)算出來(lái)的,結(jié)果計(jì)算結(jié)果和答案不一致,這樣考試的話算不算對(duì)呢?
那等到25年底的時(shí)候去和24年的報(bào)表對(duì)勾稽關(guān)系是不是就對(duì)上了
還是說(shuō)以后就一直都對(duì)不上了?那這個(gè)勾稽關(guān)系不就不成立了嗎
除非你重新更正錯(cuò)誤當(dāng)年的資產(chǎn)負(fù)債表期末數(shù)和利潤(rùn)表對(duì)應(yīng)的損益金額和以后年度資產(chǎn)負(fù)債表的年初數(shù),才滿足公式。
那這種情況是不是可以不調(diào)整之前的,直接在附注里解釋清楚就行?然后下個(gè)季度和二季度再去對(duì)就對(duì)上了,就不會(huì)有影響了
紅沖上年的成本,影響上年的利潤(rùn),需要更正24年的報(bào)表,再更正年度匯算
那如果金額不算大而且是張普票,直接計(jì)入當(dāng)期的話該記在哪張科目?
那么直接沖今年的成本費(fèi)用
反向結(jié)轉(zhuǎn)就好了是吧
建議使用負(fù)數(shù)沖成本費(fèi)用
好的,老師
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