2020年我開多一筆收入6萬，等到21年4月才沖紅這筆收入6萬。4月份做了一筆分錄： 借：應收賬款60000 貸：利潤分配-以前年度損益調(diào)整59405.94 貸：應交稅費-增值稅 借：利潤分配-未分配利潤59405.94 貸：利潤分配-以前年度損益調(diào)整59405.94 問題現(xiàn)在6月申報增值稅，增值稅報表本年累計銷售額和賬上對不上，就差這筆59405.94收入的數(shù)，那我應該怎么樣處理？

我去年底報稅報表一般跟做賬報表一樣，增值稅申報表也與開票系統(tǒng)的收入稅額一致，資產(chǎn)負債表和利潤表存在勾稽關系，但是今年初發(fā)現(xiàn)去年底做賬時候，忘記把一筆沖紅發(fā)票的稅額沖掉，導致利潤表主營業(yè)務收入減少，資產(chǎn)負債表應交稅費變多，未分配利潤減少，今年做賬我用以前年度損益調(diào)整進行損益更正，但是每個月企業(yè)財務報表申報怎么辦??？申報的話財務報表的期初又改不了，勾稽對不上。

老師 2022年申報2021年年報是發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負債表和利潤表勾稽關系不對 原因是2021年4月做了一筆以前年度損益調(diào)整 現(xiàn)在需要怎么調(diào)整呢

老師請問就是資產(chǎn)負債表和利潤表勾稽關系不相等，在1月份做了一個以前年度損益調(diào)整，調(diào)整的這個數(shù)就是差額數(shù)，如果稅局來查這個操作個合理

老師，請教一下，6月份有個以前年度損益調(diào)整2萬多，導致資產(chǎn)負債表和利潤表勾稽關系有差額，申報企業(yè)所得稅填財務報表的時候，需要怎么操作嗎？