老師，你好，二季度申報(bào)企業(yè)所得稅，利潤(rùn)總額彌補(bǔ)了以前年度虧損，我做了一筆分錄，借:本年利潤(rùn)凈利潤(rùn)），貸:利潤(rùn)分配_未分配利潤(rùn)，我的財(cái)務(wù)報(bào) 表的利潤(rùn)表，有變化的就是凈利潤(rùn)那，這個(gè)季度做財(cái)務(wù)報(bào)表的話，收入、費(fèi)用、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的本年累計(jì)金額，那些金額感覺(jué)不對(duì)

老師，上一年度盈利的時(shí)候我沒(méi)有計(jì)提所得稅費(fèi)用，是第二年做的調(diào) 整，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸：應(yīng)交所得稅，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)本年度的本年利潤(rùn)，就發(fā)現(xiàn)剛好有這個(gè)所得稅的差在里面，譬如說(shuō)，上年度我盈利8萬(wàn)，本年虧損了7萬(wàn)，那本年資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)那一欄應(yīng)該是1萬(wàn)，但現(xiàn)在是1萬(wàn)過(guò)，這個(gè)多余的數(shù)字就是調(diào)整 的企業(yè)所得稅的這個(gè)數(shù)字，我該怎么樣才能調(diào)整到實(shí)際數(shù)字？調(diào)整的這個(gè)企業(yè)所得稅的費(fèi)用，我當(dāng)時(shí)在季報(bào)申報(bào)報(bào)表的時(shí)候填進(jìn)了利潤(rùn)表的所得稅費(fèi)用那一欄了的

老師您好，我想問(wèn)下就是申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，收入成本都是按利潤(rùn)表上的數(shù)字填寫的，然后利潤(rùn)表中還有個(gè)管理費(fèi)用，這個(gè)管理費(fèi)用沒(méi)加到成本中，這樣也沒(méi)有關(guān)系嗎，我看利潤(rùn)是收入減去支出減去費(fèi)用下來(lái)的數(shù)字

郭老師您好！我在做完12月份的賬后，本年利潤(rùn)期末貸方余額是盈利的4000多，然后我就計(jì)提了企業(yè)所得稅，現(xiàn)在進(jìn)電子稅務(wù)申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，按報(bào)表填了營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)利潤(rùn)還有利潤(rùn)總額后，有彌補(bǔ)以前年度虧損，顯示不用繳稅了，那這樣我的賬還要回去刪掉計(jì)提的那筆企業(yè)所得稅嗎

今年2月份，我們老板讓調(diào)一筆去年的賬，去年12月確認(rèn)收入成本的項(xiàng)目，她說(shuō)到今年再確認(rèn)，然后我用以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到了未分配利潤(rùn)，資產(chǎn)負(fù)債表是沒(méi)問(wèn)題的，然后今年2季度報(bào)表，確認(rèn)了收入和成本，做完利潤(rùn)表，發(fā)現(xiàn)要交企業(yè)所得稅，因?yàn)槟枪P調(diào)賬不影響利潤(rùn)表，利潤(rùn)表相當(dāng)于去年記了一遍收入今年又記一遍，我就不知道怎么處理這個(gè)情況合適了