你好,你這個在7月份計算出要交的稅,然后做下面的憑證。 月份終了,將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。 借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
老師好,請問一下,增值稅是四月份報完三月所屬期的增值稅,報完增值稅之后就申請了增值稅留抵退稅的退稅,現(xiàn)在到五月份了,四月份申請的增值稅留抵退稅還沒通過,說是出口退稅要先0申報,那我現(xiàn)在出口退稅0申報也只能報四月份的了吧?這樣一來出口退稅系統(tǒng)里面的期末留抵稅額是填的四月所屬期增值稅期末留抵稅額,跟四月份申請的增值稅留抵退稅會不會有什么差異,因?yàn)槠谀┝舻侄愵~這樣有差異了,正常應(yīng)該保持一致吧?
老師,六稅兩費(fèi)減半征收,之前我們是正常我們做留抵了,到7月份現(xiàn)在差不多抵完了,這個會計分錄怎么做?。?/p>
老師您好,我把公司7月份留底的進(jìn)項(xiàng)稅金用來抵減了我今年1月份欠交的增值稅和滯納金,這個抵減的分錄應(yīng)該怎么做
老師,我司是服務(wù)行企業(yè),可以享受加計遞減10%的政策,稅款所屬期5月份有欠稅5.8萬,6月份有期末留底5.7萬,6月加計抵減期末余額1萬;7月份申請了增值稅進(jìn)項(xiàng)留抵稅額抵減欠稅5.7萬,剩下我我司繳款結(jié)清;申報7月份時,進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出5.7萬,那么在7月份的納稅申報需要對應(yīng)調(diào)減加計抵嗎
老師10月份我可以享受5%的增值稅加計抵減,10月份我的應(yīng)交增值稅稅是:銷項(xiàng)稅額103975.78-進(jìn)項(xiàng)稅額61766.17=42209.61 1至9月份進(jìn)項(xiàng)稅額合計748491.30+61766.17(10月份進(jìn)項(xiàng)稅額)=810257.47*5%=40512.87 1至10月份進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出1123.02*5%=56.15 加計抵減額:40512.87-56.15-42209.61=-1725.87 老師我10月份抵減好后還應(yīng)交增值稅1725.87元 老師這個增值稅加計抵減的計提憑證這樣做對嗎? 借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一未繳增值稅42209.61 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一末交增值稅42209.61 交完稅后:借:應(yīng)交稅費(fèi)一末交增值稅42209.61 貸:銀行存款1752.89 營業(yè)外收入40456.72
機(jī)考上面的科學(xué)計算機(jī)的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價1000萬元,交易當(dāng)天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項(xiàng)于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會計分錄。
做電商,以賣出去的做收入,還是已實(shí)際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價值變動損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財務(wù)報表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個公司工作1年半,產(chǎn)生勞動糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個員工的申訴成立嗎?符合勞動法嗎
六月份不做記賬憑證,而是在7月份做記賬憑證
你好,是的,按現(xiàn)在的會計制度就是這樣了。
老師,六月份不做憑證,七月份這一步直接做嗎借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)
你好,對的,就是這樣子做。