6月份我收到一張專票，分錄是借：管理費用—辦公費100，借：應(yīng)交稅費—進項稅額10 貸：其他應(yīng)付款110， 7月付款分錄，借：其他應(yīng)付款110，貸：銀行存款110 8月對方把原專票紅沖，又開了一張一樣金額的普通發(fā)票，8月我已把抵扣的10元在申報表上做進項轉(zhuǎn)出， 老師，請問我收到普通發(fā)票和紅字發(fā)票怎么做賬分錄

2月做了一筆分錄，取得的票是專票，當(dāng)時沒有抵扣，借：管理費用1700,貸：現(xiàn)金1700。 7月的時候?qū)Ｆ边M行抵扣，做了一筆和前面一樣的分錄紅字沖掉了之前的分錄，又做了一筆借：管理費用1504.42，進項稅額195.58，貸：現(xiàn)金1700。 我想問下，附件都在2月份做賬了，7月做沖減費用的這筆憑證，以什么作為附件呢？

老師，就是我們公司2022年的銀行收取的手續(xù)費，短信費，網(wǎng)銀年服務(wù)費，銀行2023年給我們開了專票，就是2月份我要抵扣進項，因為之前每個月我已經(jīng)做了憑證借：財務(wù)費用 貸：銀行存款，現(xiàn)在專票到了我應(yīng)該怎么做分錄，銀行2023年開的2022年貸款利息的普票，之前做的是借：財務(wù)費用 貸：銀行存款，現(xiàn)在票到了，這個又怎么做分錄

老師你好，我想問一下就是，嗯，比如說我1月份列了一個分，錄借管理費用，租車費480元貸庫存現(xiàn)金480元，嗯，但是呢，這個月呢，我沒有相應(yīng)的這個嗯收到租車費的發(fā)票，我是在2月份開出去的發(fā)票，然后我做了一個紅沖分錄，你看這樣做對嗎？借管理費用負數(shù)480，借其他應(yīng)付款480借管理費用租車費480，貸其他應(yīng)付款480然后再附上嗯開的這張發(fā)票，就是那個月份給錯位了，就是給補上發(fā)票了再做了個紅沖分錄

老師你好，公司出售土地后收到90萬的款，會計分錄做的是借銀行存款 貸無形資產(chǎn)。當(dāng)時沒有開發(fā)票，現(xiàn)在把發(fā)票開出來了，之前交的增值稅款是81000，但是這次開票開出的增值稅是七萬多，我想問一下，這個月如何做分錄呢？應(yīng)交稅費的余額，這樣的話就不對了，如何去調(diào)整呢？