借應交稅費教育附加 應交稅費地方教育 應交稅費城建稅 貸利潤分配、未分配利潤 匯算清繳,納稅調增。
收到租金:10萬元 借:銀行存款 10萬元 貸:預收賬款-租金10萬元 確認租金收入: 借:預收賬款-租金8333.33 貸:主營業(yè)務收入-租金 8333.33 計提增值稅: 借:預收賬款-租金4761.9萬元 貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 4761.9元 計提稅金及附加: 借:稅金及附加 476.2 貸:應交稅費-城市維護建設稅 238.1 應交稅費-地方教育附加 95.24 應交稅費-教育附加 142.86 季度繳納增值稅: 借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 4761.9元 貸:銀行存款 4761.9元 繳納稅金及附加: 借應交稅費-城市維護建設稅 238.1 應交稅費-地方教育附加 95.24 應交稅費-教育附加 142.86 貸:銀行存款 476.2
銀行存款繳納上月應交增值稅,52000,城市維護建設稅3640,教育費附加1560,地方教育附加費1040
老師,已經繳納增值稅附加稅滯納金能做一個分錄嗎?借:應交稅費-未交增值稅,城市維護建設稅,教育費附加,地方教育費附加,營業(yè)外支出 貸:銀行存款,對嗎?
老師您好,我家這個月交的增值稅,城市維護建設稅,教育費附加稅,地方教育附加稅,分錄為借:應交稅費-未交增值稅 稅金及附加 貸方:銀行存款 這樣的分錄對嗎
請問,假如24年憑證本來是借:應交稅費 -增值稅-銷項稅 應交稅費-城市維護建設稅 應交稅費-教育費附加 應交稅費-地方教育費附加 貸:銀行存款 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)我做成了借:應交稅費 -增值稅-銷項稅 營業(yè)稅金及附加-城市維護建設稅 營業(yè)稅金及附加-教育費附加 營業(yè)稅金及附加-地方教育費附加 貸:銀行存款 25年怎么改?
我現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn),24年匯算早已過了
你好,可以更正匯算清繳的。
不可以改了吧,我已改過一次了
你可以試一下,到我們這邊可以修改