借應(yīng)交稅費(fèi)教育附加 應(yīng)交稅費(fèi)地方教育 應(yīng)交稅費(fèi)城建稅 貸利潤分配、未分配利潤 匯算清繳,納稅調(diào)增。
收到租金:10萬元 借:銀行存款 10萬元 貸:預(yù)收賬款-租金10萬元 確認(rèn)租金收入: 借:預(yù)收賬款-租金8333.33 貸:主營業(yè)務(wù)收入-租金 8333.33 計(jì)提增值稅: 借:預(yù)收賬款-租金4761.9萬元 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 4761.9元 計(jì)提稅金及附加: 借:稅金及附加 476.2 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅 238.1 應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育附加 95.24 應(yīng)交稅費(fèi)-教育附加 142.86 季度繳納增值稅: 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額 4761.9元 貸:銀行存款 4761.9元 繳納稅金及附加: 借應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅 238.1 應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育附加 95.24 應(yīng)交稅費(fèi)-教育附加 142.86 貸:銀行存款 476.2
銀行存款繳納上月應(yīng)交增值稅,52000,城市維護(hù)建設(shè)稅3640,教育費(fèi)附加1560,地方教育附加費(fèi)1040
老師,已經(jīng)繳納增值稅附加稅滯納金能做一個(gè)分錄嗎?借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅,城市維護(hù)建設(shè)稅,教育費(fèi)附加,地方教育費(fèi)附加,營業(yè)外支出 貸:銀行存款,對嗎?
老師您好,我家這個(gè)月交的增值稅,城市維護(hù)建設(shè)稅,教育費(fèi)附加稅,地方教育附加稅,分錄為借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 稅金及附加 貸方:銀行存款 這樣的分錄對嗎
請問,假如24年憑證本來是借:應(yīng)交稅費(fèi) -增值稅-銷項(xiàng)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)交稅費(fèi)-教育費(fèi)附加 應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育費(fèi)附加 貸:銀行存款 現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)我做成了借:應(yīng)交稅費(fèi) -增值稅-銷項(xiàng)稅 營業(yè)稅金及附加-城市維護(hù)建設(shè)稅 營業(yè)稅金及附加-教育費(fèi)附加 營業(yè)稅金及附加-地方教育費(fèi)附加 貸:銀行存款 25年怎么改?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計(jì)為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實(shí)際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進(jìn)度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財(cái),共獲得理財(cái)收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計(jì)算
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價(jià)值變動(dòng)損益到投資收益的100元不用算進(jìn)去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計(jì)提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財(cái)務(wù)報(bào)表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個(gè)公司工作1年半,產(chǎn)生勞動(dòng)糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補(bǔ)償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個(gè)員工的申訴成立嗎?符合勞動(dòng)法嗎
上個(gè)月的工會經(jīng)費(fèi)忘計(jì)提了 這個(gè)月可以補(bǔ)記一筆嗎?
您好!請問可以在你們平臺進(jìn)行繼續(xù)教育嗎
老師,建筑業(yè)已開票確認(rèn)收入,成本票要年底收到,暫估的時(shí)候需要暫估原材料,再領(lǐng)用,還是直接借主營業(yè)務(wù)成本,貸應(yīng)付賬款暫估
我現(xiàn)在才發(fā)現(xiàn),24年匯算早已過了
你好,可以更正匯算清繳的。
不可以改了吧,我已改過一次了
你可以試一下,到我們這邊可以修改