年末時候賬面折舊計提多了，紅沖掉多提部分嗎，紅字 借管理費用/-折舊 紅字；貸累計折舊；老師可以這樣處理嗎
紅沖掉多提部分，分錄可以
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老師好，要紅沖累計折舊（使用的小企業(yè)會計準則）以前的會計分錄是借管理費用-折舊費 貸累計折舊。那么我跨年紅沖去年一年的累計折舊，是做負數(shù)哦借管理費用-折舊費 負數(shù) 貸累計折舊 負數(shù)。這樣導(dǎo)致利潤表的利潤是盈利的，這樣需要怎么調(diào)整
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固定資產(chǎn)如果有少計提的金額怎么更正憑證，借管理費用—折舊 金額是負數(shù)，把之前計提的折舊全部紅沖，帶累計折舊 金額也是負數(shù)，把之前計提的折舊也全部沖紅 更正是借管理費用，貸累計折舊，金額是正確的金額，可以這樣改嗎
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老師 我3月份計提折舊數(shù)寫錯了 這個月做更正 請問老師這樣做分錄對嗎 3月分錄 借：管理費用-折舊費 10000 貸：累計折舊 10000 4月更正分錄 借：管理費用-折舊費 -10000 貸：累計折舊 -10000 借：管理費用-折舊費 12000 貸：累計折舊 12000 這樣做可以嗎 老師
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沖銷以前年度多計提折舊，借：損益類科目-管理費用-累計折舊紅字 貸：以前年度損益調(diào)整 還是 借：資產(chǎn)類的科目-累計折舊 貸：以前年度損益調(diào)整？
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2022年計提折舊分錄做錯了，做成貸管理費用/折舊費，借累計折舊了，23年調(diào)整這樣做的，紅沖22年這筆計提分錄，管理費用/折舊費貸方負數(shù)。借方累計折舊借方負數(shù)，然后做的是借以前年度調(diào)整損益貸累計折舊，然后是利潤分配/未分配利潤貸以前年度調(diào)整損益這樣對嗎
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對呀，可是我們審計卻說累計折舊不能有借方數(shù)，因為沒有發(fā)生設(shè)備的清理，那我該怎么辦
沒有解釋說是沖減多計提嗎
我要反駁他們審計吧
他們審計現(xiàn)在 好現(xiàn)借方有一個累計折舊紅沖數(shù)字，就特別的不舒服，是影響審計取數(shù)公式嗎，老師
要反駁的，解釋說是沖減多計提
好的，謝謝老師，審計用的都是學(xué)校剛畢業(yè)的，他意思是設(shè)備清理時候 管理費用-折舊科目才能在借方
只能說理論掌握得不行。
審計還說要解釋弄個說明， 什么意思呢，當年紅沖多余的折舊產(chǎn)生的憑證，需要這樣操作呀
找他上面的領(lǐng)導(dǎo)，通常會有審計組長的
好的 謝謝老師
不用謝，有幫到你就好。請五星好評！