老師你好！我們廠第一季度是小微企業(yè)，第二季度脫離小微企業(yè)，我們這個(gè)季度的企業(yè)所得稅是按25點(diǎn)繳納，那一季度的企業(yè)所得稅我們是需要補(bǔ)上那20個(gè)點(diǎn)交嗎？
本季度應(yīng)交所得稅=( (利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額本年累計(jì)-匯算的以前年度虧損)*稅率25%-本年累計(jì)預(yù)交所得稅
-
Q
老師麻煩幫我算下這個(gè)季度的企業(yè)所得稅，我們是小微企業(yè)，上季度已繳納企業(yè)所得稅8636.11。需要經(jīng)過，謝謝
-
Q
我們公司第一季度應(yīng)納稅所得額是50萬，第二季度是150萬，第三季度是200萬，假設(shè)第四季度是0，那我每個(gè)季度分別預(yù)繳多少企業(yè)所得稅，全年交多少企業(yè)所得稅
-
Q
小微企業(yè)第一季度虧損20萬，第二季度盈利80萬，那第二季度預(yù)繳企業(yè)所得稅時(shí)是怎么計(jì)算，是按80萬來計(jì)算所得稅嗎？
-
Q
小微企業(yè)第三季度企業(yè)盈利20萬，先按25%預(yù)繳企業(yè)所得稅，第四季度還是沒有成本票沖這20萬，那第四季度還得再一次按25%預(yù)繳企業(yè)所得稅嗎
-
Q
小微企業(yè)，填報(bào)企業(yè)所得稅，假設(shè)第二季度累計(jì)收入、成本、利潤(rùn)250（1-6月），按照第二季度的應(yīng)納所得稅額=100*25%*20%+150*50%*20%=20，第一季度應(yīng)納所得稅額=100*25%*20%=5萬，那么當(dāng)期我應(yīng)繳納的所得稅額=20-5=15萬是嗎？
熱門問答 更多>
-
比如廠房年租金200元，怎么做收入，是按月攤銷做收入嗎，
-
老師，新賬冊(cè)，我把期初數(shù)填上，資產(chǎn)負(fù)債表沒問題，利潤(rùn)表上有本年累計(jì)數(shù)呢
-
老師，請(qǐng)問我們單位建飛灰固化物填埋場(chǎng)。那這個(gè)項(xiàng)目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費(fèi)、水土保持方案編制服務(wù)費(fèi)、勘察費(fèi)、水土保持補(bǔ)償費(fèi)、耕地占用稅。這些費(fèi)用都要入在建工程科目嗎？等項(xiàng)目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎？
-
公司給臨時(shí)工發(fā)工資，需要購(gòu)買社保和申報(bào)個(gè)稅么？
-
老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入，企業(yè)有這筆收入嗎，
-
老師，你好，請(qǐng)問什么情況下需要繳納印花稅呢？我們是做軟件開發(fā)，教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
-
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購(gòu)買了一輛46800元的摩托車，入固定資產(chǎn)，并在2023年7月一次性折舊完，在2025年把這輛車摩托車賣了2000元，并開具了一張二手車銷售發(fā)票，請(qǐng)問賣了這2000元是否要報(bào)增值稅和企業(yè)所得稅？分錄怎么做？
-
老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入，企業(yè)有這筆收入嗎，
-
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
-
自己名下住宅用于營(yíng)業(yè)執(zhí)照經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所，需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號(hào)
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號(hào)
粵ICP備14062987號(hào)
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級(jí)會(huì)員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號(hào) - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請(qǐng)使用微信掃一掃登錄
老師是第二季度或第三季度脫離小微企業(yè)，這整個(gè)年度都是按25點(diǎn)來交企業(yè)所得稅嗎？老師
是的，就是那樣子的，直接利潤(rùn)*25%
好的，謝謝老師
不客氣，祝你工作順利。感覺不錯(cuò)的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
老師那1-5月交的印花稅和附加稅是按小微企業(yè)繳納的，這個(gè)怎么操作呢
那個(gè)不影響的哈，只是所得稅要補(bǔ)交，那個(gè)是累計(jì)預(yù)交
好的，謝謝老師
不客氣，祝你工作順利。感覺不錯(cuò)的話，麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。