本季度應(yīng)交所得稅=( (利潤表的利潤總額本年累計-匯算的以前年度虧損)*稅率25%-本年累計預(yù)交所得稅
老師麻煩幫我算下這個季度的企業(yè)所得稅,我們是小微企業(yè),上季度已繳納企業(yè)所得稅8636.11。需要經(jīng)過,謝謝
我們公司第一季度應(yīng)納稅所得額是50萬,第二季度是150萬,第三季度是200萬,假設(shè)第四季度是0,那我每個季度分別預(yù)繳多少企業(yè)所得稅,全年交多少企業(yè)所得稅
小微企業(yè)第一季度虧損20萬,第二季度盈利80萬,那第二季度預(yù)繳企業(yè)所得稅時是怎么計算,是按80萬來計算所得稅嗎?
小微企業(yè)第三季度企業(yè)盈利20萬,先按25%預(yù)繳企業(yè)所得稅,第四季度還是沒有成本票沖這20萬,那第四季度還得再一次按25%預(yù)繳企業(yè)所得稅嗎
小微企業(yè),填報企業(yè)所得稅,假設(shè)第二季度累計收入、成本、利潤250(1-6月),按照第二季度的應(yīng)納所得稅額=100*25%*20%+150*50%*20%=20,第一季度應(yīng)納所得稅額=100*25%*20%=5萬,那么當(dāng)期我應(yīng)繳納的所得稅額=20-5=15萬是嗎?
老師好,2024年11月份開的增值稅專用發(fā)票,對方未掛賬,2025年7月份還能掛賬嗎
老師,資產(chǎn)負(fù)債表里的其他未交款和預(yù)提費用,在電子稅務(wù)局季度報表資產(chǎn)負(fù)債里填報在哪里?
我想咨詢一下,制造面點的企業(yè),她買回來一些材料用于實驗產(chǎn)品,這種材料的消耗產(chǎn)生點產(chǎn)品也沒法售賣,這種消耗是記研發(fā)費用嗎
老師,劉宏偉老師寫的財稅實務(wù)要點與涉稅風(fēng)險防范這本書怎么買
老師 您好 我想問一下 銷項小于進(jìn)項,我還需要計提嗎? 就是借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸 :應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
老師,餐飲個體戶開票收入一個季度不超30萬,員工都不交社保。實際員工27人,薪資一個月9萬左右 如果我把個稅按照實際的申報,那么收入偏低 成本偏高 可不可以少報幾個人
2024年暫估了材料489個20000元,現(xiàn)在回票了489個17000元,余額怎么辦,回沖借:原材料-20000元 貸:應(yīng)付賬款-暫估-20000元,發(fā)票進(jìn)賬借:原材料17000元 貸:應(yīng)付賬款17000元,原材料那顯示余額3000元負(fù)數(shù)沒數(shù)量
老師好,小規(guī)模納稅人因2024年重復(fù)記賬多記收入,本月沖紅以前憑證,怎么分錄,沒有以前年度損益調(diào)整科目。
老師好,我現(xiàn)在管理一個景區(qū),里面的收入有門票,有自動售賣機,有飯店,有住宿,有文創(chuàng)產(chǎn)品,這些既要有材料費支出,又有貨物支出,并且都得有收入,還有庫存余額, 就針對這些內(nèi)容,老師幫我選擇一個課程,我想學(xué)習(xí)一下,謝謝!
企業(yè)所得稅需要計提嗎?怎么計提
老師是第二季度或第三季度脫離小微企業(yè),這整個年度都是按25點來交企業(yè)所得稅嗎?老師
是的,就是那樣子的,直接利潤*25%
好的,謝謝老師
不客氣,祝你工作順利。感覺不錯的話,麻煩給個五星好評哦。
老師那1-5月交的印花稅和附加稅是按小微企業(yè)繳納的,這個怎么操作呢
那個不影響的哈,只是所得稅要補交,那個是累計預(yù)交
好的,謝謝老師
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