本季度應(yīng)交所得稅=( (利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額本年累計(jì)-匯算的以前年度虧損)*稅率25%-本年累計(jì)預(yù)交所得稅
老師麻煩幫我算下這個(gè)季度的企業(yè)所得稅,我們是小微企業(yè),上季度已繳納企業(yè)所得稅8636.11。需要經(jīng)過,謝謝
我們公司第一季度應(yīng)納稅所得額是50萬,第二季度是150萬,第三季度是200萬,假設(shè)第四季度是0,那我每個(gè)季度分別預(yù)繳多少企業(yè)所得稅,全年交多少企業(yè)所得稅
小微企業(yè)第一季度虧損20萬,第二季度盈利80萬,那第二季度預(yù)繳企業(yè)所得稅時(shí)是怎么計(jì)算,是按80萬來計(jì)算所得稅嗎?
小微企業(yè)第三季度企業(yè)盈利20萬,先按25%預(yù)繳企業(yè)所得稅,第四季度還是沒有成本票沖這20萬,那第四季度還得再一次按25%預(yù)繳企業(yè)所得稅嗎
小微企業(yè),填報(bào)企業(yè)所得稅,假設(shè)第二季度累計(jì)收入、成本、利潤(rùn)250(1-6月),按照第二季度的應(yīng)納所得稅額=100*25%*20%+150*50%*20%=20,第一季度應(yīng)納所得稅額=100*25%*20%=5萬,那么當(dāng)期我應(yīng)繳納的所得稅額=20-5=15萬是嗎?
比如廠房年租金200元,怎么做收入,是按月攤銷做收入嗎,
老師,新賬冊(cè),我把期初數(shù)填上,資產(chǎn)負(fù)債表沒問題,利潤(rùn)表上有本年累計(jì)數(shù)呢
老師,請(qǐng)問我們單位建飛灰固化物填埋場(chǎng)。那這個(gè)項(xiàng)目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費(fèi)、水土保持方案編制服務(wù)費(fèi)、勘察費(fèi)、水土保持補(bǔ)償費(fèi)、耕地占用稅。這些費(fèi)用都要入在建工程科目嗎?等項(xiàng)目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時(shí)工發(fā)工資,需要購(gòu)買社保和申報(bào)個(gè)稅么?
老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請(qǐng)問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購(gòu)買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請(qǐng)問賣了這2000元是否要報(bào)增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會(huì)經(jīng)費(fèi)為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費(fèi)經(jīng)費(fèi)需要繳納嗎
自己名下住宅用于營(yíng)業(yè)執(zhí)照經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
老師是第二季度或第三季度脫離小微企業(yè),這整個(gè)年度都是按25點(diǎn)來交企業(yè)所得稅嗎?老師
是的,就是那樣子的,直接利潤(rùn)*25%
好的,謝謝老師
不客氣,祝你工作順利。感覺不錯(cuò)的話,麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。
老師那1-5月交的印花稅和附加稅是按小微企業(yè)繳納的,這個(gè)怎么操作呢
那個(gè)不影響的哈,只是所得稅要補(bǔ)交,那個(gè)是累計(jì)預(yù)交
好的,謝謝老師
不客氣,祝你工作順利。感覺不錯(cuò)的話,麻煩給個(gè)五星好評(píng)哦。