老師這個(gè)有個(gè)代繳個(gè)人所得稅的，我需要怎么做

你好，借庫(kù)存商品，貸銀行存款等，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交個(gè)人所得稅。

哦哦，小規(guī)模分錄改下科目 收購(gòu)報(bào)廢車(chē)時(shí)代扣個(gè)稅（收購(gòu)價(jià)10000元個(gè)稅0.5%）： 借：庫(kù)存商品-報(bào)廢車(chē) 9950 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 50 貸：銀行存款 10000 次月繳納代扣個(gè)稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 50 貸：銀行存款 50 銷(xiāo)售拆解資源（含稅收入10300元按1%征收率）： 借：銀行存款 10300 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 10198.02（10300/1.01） 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 101.98（10198.02*1%） 結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)售成本： 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 9950 貸：庫(kù)存商品-報(bào)廢車(chē) 9950

借：庫(kù)存商品-報(bào)廢車(chē) 9950 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 50 貸：銀行存款 10000 次月繳納代扣個(gè)稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)人所得稅 50 貸：銀行存款 50 你這個(gè)不對(duì)，你看應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交個(gè)稅一直都是在借方

老師您幫我看一下這么做我感覺(jué)哪不對(duì)呢

對(duì)啊，我也覺(jué)得不對(duì)，那這個(gè)我應(yīng)該怎么做

你好，有問(wèn)題的地方我發(fā)給你了

老師那比如收?qǐng)?bào)廢車(chē)10000元，這個(gè)我應(yīng)該怎么做憑證

個(gè)人所得稅是50元

你好庫(kù)存商品1萬(wàn)貸，銀行存款9950，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交個(gè)人所得稅。

那這個(gè)個(gè)人所得稅我們先替代繳了呢

你好，你交的時(shí)候借，應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交個(gè)人所得稅貸，銀行存款。

老師我最后一個(gè)問(wèn)題，就是我開(kāi)票的時(shí)候做，庫(kù)存商品，貸銀行存款，繳個(gè)稅的時(shí)候我直接做應(yīng)交稅費(fèi)，貸銀行存款，可以嗎

你好，你這個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)就沒(méi)辦法做平的呀。

老師這個(gè)個(gè)稅如果企業(yè)承擔(dān)呢

現(xiàn)在就是報(bào)廢車(chē)的款我們付了，個(gè)稅我們交了

你好，這樣的話(huà)，要增加購(gòu)買(mǎi)的車(chē)款，使得他扣掉個(gè)稅還能拿到那么多錢(qián)

老師，這個(gè)我可以這樣做嗎，借庫(kù)存商品，其他應(yīng)收款-個(gè)稅，貸銀行存款，應(yīng)交稅費(fèi)

你好，你這樣做的話(huà)，你的其他應(yīng)收款仍然是要收回，不然是做不平的。

老師你說(shuō)像這種他們賣(mài)報(bào)廢車(chē)的個(gè)人，等明年匯算清繳退稅的時(shí)候會(huì)把這個(gè)錢(qián)退回到我們賬戶(hù)嗎