我想在第二個月對賬，開銷售折讓負數(shù)發(fā)票，對方不讓，我就納悶，正常的會計做賬，應該要考慮到納稅，轉營業(yè)外收入，要繳企業(yè)所得稅的，老師，你說是嗎

而且不是一筆，每個月都這樣的，有時候扣幾百塊，有時候扣上千

發(fā)票又讓我照開

是對方公司的會計不專業(yè)，還是我不專業(yè)了？不知道怎么跟對方溝通？

你們不開發(fā)票，他轉營業(yè)外收入需要交所得稅。你開了負數(shù)發(fā)票，他需要進項轉出沖成本也一樣交所得稅。

她回答我說，是她們公司發(fā)過來的材料，沒有用超了，所以要扣錢，但我沒看到單據(jù)，反正就是隨便找個理由搪塞我們，扣款。老板也同意扣，我說扣款可以，但這筆金額的發(fā)票數(shù)要沖掉，不然賬怎么平？

你好，對方做營業(yè)外收入，然后你們做營業(yè)外支出

所以誰也不虧，我們繳增值稅，她交所得稅

你交增值稅和所得稅 他抵扣不了所得稅 你們虧

還是老師厲害，我被她們繞彎了

因為你們這一部分沒有收到錢，還正常交稅了。收不回來的這一部分錢做了營業(yè)外支出，還不能抵扣所得稅。

老師，她除了做營業(yè)外收入，還能沖原材料嗎？