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老師,有這么個情況,3月份開了一張票10100,錢已到賬,記賬借:銀行存款,貸:主營業(yè)務收入,增值稅。 可是5月份重新評估的,又從新開了一張票6888,并且銀行存款退回3212評估費.7月份記4-6月份的賬才發(fā)現(xiàn)這個問題,7月份紅沖了3月份開的10100的票, 該怎么記賬呢?有些懵

2025-07-09 16:24
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-07-09 16:25

您單位屬于銷售方 紅沖發(fā)票做收入的負數(shù)憑證就行

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齊紅老師 解答 2025-07-09 16:25

借:銀行存款-10100 貸:主營業(yè)務收入-10000 貸:增值稅-100

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快賬用戶6384 追問 2025-07-09 16:38

我知道,做負數(shù),不是牽扯到負數(shù)發(fā)票是7月份開的嗎?5月份沒開負數(shù)時又開了一張6888的銷售發(fā)票,而且還退回3212的費用

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快賬用戶6384 追問 2025-07-09 16:39

不能走銀行存款,因為銀行存款沒動,只退回了3212

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齊紅老師 解答 2025-07-09 16:42

借:應收賬款-10100 貸:主營業(yè)務收入-10000 貸:增值稅-100

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齊紅老師 解答 2025-07-09 16:42

幾月開具紅字的銷售發(fā)票 幾月增值稅銷項稅沖銷銷售額和稅額

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雖然九月份那張發(fā)票是嗯你測試開的,但是在稅務系統(tǒng)里不會這么認定的,在稅務系統(tǒng)里應該認定你九月份的時候是540元的收入,而在十月份的時候是960元的收入。
2020-11-07
你好 6月首先 你做的是 借銀行存款貸主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅 2. 紅沖你的收入 借主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅 貸銀行存款 3 然后在按實際發(fā)生的4000做一筆收入 多的錢退回去 借銀行存款貸主營業(yè)務收入 應交稅費-應交增值稅 其他應付款 借其他應付款貸銀行存款
2020-08-10
借預收賬款貸、銀行存款。
2024-06-20
借:其他應收款 貸:預付賬款
2022-11-07
你好,就做你之前分錄的相反分錄的
2022-06-29
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