https://swj.taizhou.gov.cn/ggfw/fwxd/art/2024/art_73a247d9b8e140c982de9884d8e3d13c.html 你好,你可以參考一下這個(gè)。
一、判斷分析題 1.某公司于20×9年6月完成工商注冊登記,并于6月20日取得營業(yè)執(zhí)照,該公司會(huì)計(jì)認(rèn)為“五證合一”后不需要進(jìn)行稅務(wù)登記就可以進(jìn)行納稅申報(bào)了,因此沒有在稅務(wù)局進(jìn)行稅務(wù)備案并登記信息,請判斷他的做法是否正確,并說明理由。 2.李明是某公司會(huì)計(jì),公司于20×9年5月辦理稅務(wù)登記,20×9年6月沒有營業(yè)收入,李明認(rèn)為既然公司沒有收入不需要繳納增值稅,因此就沒有必要進(jìn)行納稅申報(bào),請問李明的判斷是否正確,并說明理由。
老師,出口技術(shù)服務(wù)是需要做跨境應(yīng)稅行為免征增值稅備案嗎? 做跨境應(yīng)稅行為免征增值稅備案時(shí)跨境應(yīng)稅行為名稱選擇向境外單位提供的完全在境外消費(fèi)的專業(yè)技術(shù)服務(wù),提交后稅局說要提供放棄適用增值稅零稅率聲明才可以審批通過,但是我們有出口退稅的優(yōu)惠政策,如果提交了放棄適用增值稅零稅率聲明就代表我們不能享受出口退稅,只能享受免稅嗎?
深圳華潤安裝設(shè)計(jì)有限公司為試點(diǎn)一般納稅人,增值稅采用一般計(jì)稅 方法。本年8月辦理出口退(免)稅認(rèn)定手續(xù),設(shè)計(jì)服務(wù)的征退稅率為 6%,無期初留抵稅額,本月發(fā)生如下業(yè)務(wù): (1)8月3日為上海某公司是供安裝服務(wù),開具增值稅專用發(fā)票,注明 金額200萬稅額18萬元,款項(xiàng)已收。 (2)8月10日,為境外某公司提供動(dòng)漫設(shè)計(jì)服務(wù)?!都夹g(shù)出口合同登 記證》上的成交價(jià)折合人民幣60萬元,款項(xiàng)已收。 (3)8月15日,購入一臺(tái)專用測試設(shè)備,取得增值稅專用發(fā)票,注明 價(jià)款100萬元,稅額13萬元,款項(xiàng)以銀行存款支付。 (4)8月11日,支付某律師事務(wù)所(一般納稅人)法律顧問費(fèi),取得 增值稅專用發(fā)票,注明價(jià)款100萬元,稅額6萬元,款項(xiàng)以銀行存款支 付。要求:計(jì)算該公司本期免抵退稅額。
老師你好,我有個(gè)報(bào)關(guān)單需要改單,申請未退稅證明時(shí)有個(gè)警告類疑點(diǎn)講出口報(bào)關(guān)單存在補(bǔ)稅情形,請核實(shí)申報(bào)的原退(免)稅額與辦理的退(免)稅額是否一致?這個(gè)該怎么處理?
老師行程單不可以稅前扣除嗎?可是以下扣除依據(jù)不對嗎? 承運(yùn)人收款憑證可以作為企業(yè)所得稅稅前扣除憑證稅法依據(jù): 行程單專用 一、依據(jù)《企業(yè)所得稅稅前扣除憑證管理辦法》第九條“企業(yè)在境內(nèi)發(fā)生的支出項(xiàng)目屬于增值稅應(yīng)稅項(xiàng)目(以下簡稱“應(yīng)稅項(xiàng)男目”的,對方為依法無需辦理稅務(wù)登記的單位或者從事小額零星經(jīng)營業(yè)務(wù)的個(gè)人,其支出以……或者收款憑證及內(nèi)部憑證作為稅前扣除憑證,收款憑證應(yīng)載明收款單位名稱,個(gè)人姓名及身份證號(hào)、支出項(xiàng)目、收款金額等相關(guān)信息。小額零星經(jīng)營業(yè)務(wù)的判斷標(biāo)準(zhǔn)是個(gè)人從事應(yīng)稅項(xiàng)目經(jīng)營業(yè)務(wù)的銷售額不超過增值稅相關(guān)政策規(guī)定的起征點(diǎn)?!?/p>
老師,股東分紅10萬元,不是按利潤分的,內(nèi)賬,不用交個(gè)稅,我是走成管理費(fèi)用,還是利潤分配
請問老師,現(xiàn)在印花稅和土地使用稅等能入管理費(fèi)用嗎?車輛購置稅入什么科目怎么做賬?
鮮活肉蛋可以放棄免稅開專票,抵扣嗎
濕租開發(fā)票的時(shí)候項(xiàng)目名稱寫什么
老師好,咨詢下,增值稅稅負(fù)和企業(yè)所得稅稅負(fù)分別怎么算?另外商貿(mào)企業(yè)(賣電纜和水泥)他們增值稅稅負(fù)和企業(yè)所得稅稅負(fù)大約是多少
老師,上個(gè)月我多扣了員工500元的個(gè)人所得稅費(fèi)用。這個(gè)月我給他發(fā)工資的時(shí)候補(bǔ)回了這個(gè)個(gè)人所得稅?,F(xiàn)在我做這個(gè)月的賬,這個(gè)補(bǔ)給員工的個(gè)人所得稅怎樣做分錄。
一般納稅人每月開票額度限額多少,跟注冊資本金有關(guān)系嗎
老師你好,我就是一個(gè)臨售業(yè),我人工要分到每件產(chǎn)品上去,我發(fā)生人工的時(shí)候分錄要怎么做,分?jǐn)偟臅r(shí)候又怎么做
@董孝彬老師,提問的我,
老師電腦上的電子發(fā)票怎么拍照,我不會(huì)打印
您好,我想再咨詢一下,就是我們企業(yè)是做出口服務(wù)的,主要是提供圖片設(shè)計(jì)這個(gè)板塊,現(xiàn)在我們公司已經(jīng)在稅務(wù)局上面申請了出口退(免)稅備案,但在申報(bào)小規(guī)模增值稅報(bào)表時(shí),出口銷售額那一欄無權(quán)限填寫,現(xiàn)在我就是想要咨詢一下,1、我們企業(yè)的跨境服務(wù)是否滿足免稅政策? 2、需要做什么備案才可享受? 3、做《技術(shù)出口合同登記證》需要什么條件,我們企業(yè)的服務(wù)性質(zhì)是否滿足?
你好,跨境服務(wù)是可以免稅。 2這個(gè)要問稅務(wù)局,看他們的要求。 3,要稅務(wù)局認(rèn)定才行。這個(gè)只要是我不屬于限制出口的就行。