?同學您好,很高興為您解答,請稍等
老師,外賬上采購員的備用金沖超3萬多,內(nèi)賬上實際他的備用金余額還掛著1萬多沒沖完。我們領導讓把內(nèi)賬和外賬的備用金都清零。那我可以這么做嗎?就是外賬上把沖超的3萬多備用金對公賬戶轉(zhuǎn)給采購員,采購員收到后再轉(zhuǎn)到公司的私卡里面。這個圖片上的賬務處理是我內(nèi)賬上做的一筆憑證。您看一下,我這樣做對嗎?對公賬戶銀行存款減少,私卡的銀行存款增加。
老師好,計提營業(yè)稅金及附加的會計分錄該怎么做呢
老師,您好!去年第四季度我們應該第一次申報印花稅,但是忘申報了,今天申報今年2季度的印花稅時才發(fā)現(xiàn),而且二季度的印花稅都已經(jīng)交費了。那去年四季度沒有申報的印花稅怎么弄呢?謝謝!
老師,一家小規(guī)模公司,只有法人一人,每個月申報個稅也是只申報法人的工資,6月份開始法人做變更,法人換另外一個人,現(xiàn)在一直走流程,之前的那個法人工資6月就不做了,這家公司個稅直接0申報行不行,
制造費用與期間費用的區(qū)別?
老師,24年度我們公司有交易性金融資產(chǎn)本金320W,在年終時做了一筆公允價值變動損益9W,在匯算清繳中填哪些表?如何填列?
稅務風險提示去年企業(yè)所得稅年報滯納金未進行納稅調(diào)整,電子稅務局反饋時,企業(yè)所得稅補稅及調(diào)整情況如何填寫?去年無需繳稅,有退稅,沒選擇立即退稅,所以稅款、滯納金和罰款處就不填寫,是把調(diào)整的滯納金填在納稅增調(diào)還是納稅減調(diào)處?詳細說明處怎么寫?
個人獨資跟合伙人一起有啥區(qū)別
累計折舊科目下的折舊費是幾三欄式明細賬嗎?
我請教一下為什么這一題是選D。本身它那個速凍資產(chǎn)就跟存貨有關。
董老師,開服務類的發(fā)票昨天您說結轉(zhuǎn)成本的時候結轉(zhuǎn)人工和社保,貸方的應付職工薪酬和社保金額不又增加了嗎?相當于沒給員工發(fā)工資
您好,歸集成本:將人工(工資、社保)、材料、外包費、設備折舊等費用先計入 勞務成本 科目(借方),對應貸方科目為應付職工薪酬、銀行存款、應付賬款等。 2.結轉(zhuǎn)成本:當開票確認收入時,將對應的 勞務成本 轉(zhuǎn)入 主營業(yè)務成本 (借:主營業(yè)務成本,貸:勞務成本),確保成本與收入匹配,并符合稅務要求(如工資需有記錄,外包/材料費需發(fā)票)。 3.我們先歸集后結轉(zhuǎn),成本與收入同期確認,憑證合法(工資表、發(fā)票等)才能稅前扣除。
老師,每個月的應付職工薪酬發(fā)放了貸方?jīng)]余額了,要結轉(zhuǎn)人工成本,那貸方應付職工薪酬又有余額了,我搞不明白
您好,不是這么理解的,應付工資這是負債,要看他的借方科目,也就是損益科目, 一、計提工資時 (社保計提:單位的計提,個人的不計提。) 1、計提工資 借:XX費用(管理/銷售等)-工資 (應發(fā)工資-個稅系統(tǒng)申報數(shù)據(jù)) 貸:應付職工薪酬——工資 2、計提社保(企業(yè)部分) 借:XX費用(管理/銷售等)-社保和公積金 貸:應付職工薪酬—社保(單位) 二、發(fā)放工資時 1、發(fā)放工資 借:應付職工薪酬—工資 貸:其他應收款-社保(個人部分) 應交稅費—應交個人所得稅 銀行存款 2、上交杜保 借:應付職工薪酬—社保(企業(yè)部分) 其他應收款-社保(個人部分) 貸:銀行存款 3、上交個人所得稅 借:應交稅費—應交個人所得稅 貸:銀行存款
老師,我開人工的時候結轉(zhuǎn)工資和社保,應付職工工資,社保貸方的余額額增加了,結轉(zhuǎn)多少增加多少
您好,我知道,現(xiàn)在我們不是在溝通這個服務收入對應的成本么,哪些員工是參與這個的,他們的工資就是對應的成本,也就是 借:主營或其他業(yè)務成本? ?貸:應付工資 我們現(xiàn)在說的是借方,不是貸方應付工資,
老師,做完分錄,查明細帳貸方的余額增加了,轉(zhuǎn)多少增加多少,老師正常嗎
您好,說的是應付工資么,這個不存在結轉(zhuǎn)呀,這是負債,支付才把余額就少的
老師,資產(chǎn)負債表應付職工薪酬負債也增加了這個做的對嗎?我認為結轉(zhuǎn)了人工成本,應付職工薪酬為零了,我有點迷糊
您好,咱的理解不對哦,計提了工資,應付工資就增加了,只有支付時才減少哦