?同學(xué)您好,很高興為您解答,請(qǐng)稍等
我是小微企業(yè),2024年匯算清繳虧損了3萬4,現(xiàn)在稅務(wù)要求把賬調(diào)平,那我需要更正利潤表和資產(chǎn)負(fù)債表嗎?應(yīng)該怎么調(diào)?調(diào)哪幾個(gè)表?請(qǐng)老師指點(diǎn)一下,
老師 我們是電商賣書。6月跟當(dāng)當(dāng)結(jié)算時(shí)我們發(fā)貨金額是8萬 實(shí)際結(jié)算了3萬。另外5萬是返點(diǎn)。這個(gè)我該怎么做賬務(wù)處理 呢 我們按3萬給客戶開的銷項(xiàng)發(fā)票。怎么確認(rèn)收入呢 分錄怎么做
車輛檢測(cè)費(fèi)需要繳納印花稅嗎,按哪個(gè)稅種繳納
老師,請(qǐng)問一下,公司之前欠前法人的款,后面這個(gè)公司做了變更法人,這部分欠款可以轉(zhuǎn)為欠新法人的嗎?
公交車LED屏廣告按動(dòng)產(chǎn)租賃開票嗎?
請(qǐng)問老師,資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)收應(yīng)付是負(fù)數(shù),流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)和流動(dòng)負(fù)債也是負(fù)數(shù),需要調(diào)整重分類申報(bào)嗎?
水庫補(bǔ)水項(xiàng)目應(yīng)該開什么發(fā)票
外貿(mào)出口,出口到美國和歐洲是一樣的么,換匯成本都是5--8
老師,請(qǐng)問,我們?nèi)谫Y租賃一臺(tái)設(shè)備,發(fā)票是融資租賃公司全額開過來的。我們每一期還款,應(yīng)交什么稅?
老師,財(cái)務(wù)制度備案,個(gè)體戶需要做嗎
董老師,開服務(wù)類的發(fā)票昨天您說結(jié)轉(zhuǎn)成本的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)人工和社保,貸方的應(yīng)付職工薪酬和社保金額不又增加了嗎?相當(dāng)于沒給員工發(fā)工資
您好,歸集成本:將人工(工資、社保)、材料、外包費(fèi)、設(shè)備折舊等費(fèi)用先計(jì)入 勞務(wù)成本 科目(借方),對(duì)應(yīng)貸方科目為應(yīng)付職工薪酬、銀行存款、應(yīng)付賬款等。 2.結(jié)轉(zhuǎn)成本:當(dāng)開票確認(rèn)收入時(shí),將對(duì)應(yīng)的 勞務(wù)成本 轉(zhuǎn)入 主營業(yè)務(wù)成本 (借:主營業(yè)務(wù)成本,貸:勞務(wù)成本),確保成本與收入匹配,并符合稅務(wù)要求(如工資需有記錄,外包/材料費(fèi)需發(fā)票)。 3.我們先歸集后結(jié)轉(zhuǎn),成本與收入同期確認(rèn),憑證合法(工資表、發(fā)票等)才能稅前扣除。
老師,每個(gè)月的應(yīng)付職工薪酬發(fā)放了貸方?jīng)]余額了,要結(jié)轉(zhuǎn)人工成本,那貸方應(yīng)付職工薪酬又有余額了,我搞不明白
您好,不是這么理解的,應(yīng)付工資這是負(fù)債,要看他的借方科目,也就是損益科目, 一、計(jì)提工資時(shí) (社保計(jì)提:?jiǎn)挝坏挠?jì)提,個(gè)人的不計(jì)提。) 1、計(jì)提工資 借:XX費(fèi)用(管理/銷售等)-工資 (應(yīng)發(fā)工資-個(gè)稅系統(tǒng)申報(bào)數(shù)據(jù)) 貸:應(yīng)付職工薪酬——工資 2、計(jì)提社保(企業(yè)部分) 借:XX費(fèi)用(管理/銷售等)-社保和公積金 貸:應(yīng)付職工薪酬—社保(單位) 二、發(fā)放工資時(shí) 1、發(fā)放工資 借:應(yīng)付職工薪酬—工資 貸:其他應(yīng)收款-社保(個(gè)人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅 銀行存款 2、上交杜保 借:應(yīng)付職工薪酬—社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款-社保(個(gè)人部分) 貸:銀行存款 3、上交個(gè)人所得稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸:銀行存款
老師,我開人工的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)工資和社保,應(yīng)付職工工資,社保貸方的余額額增加了,結(jié)轉(zhuǎn)多少增加多少
您好,我知道,現(xiàn)在我們不是在溝通這個(gè)服務(wù)收入對(duì)應(yīng)的成本么,哪些員工是參與這個(gè)的,他們的工資就是對(duì)應(yīng)的成本,也就是 借:主營或其他業(yè)務(wù)成本? ?貸:應(yīng)付工資 我們現(xiàn)在說的是借方,不是貸方應(yīng)付工資,
老師,做完分錄,查明細(xì)帳貸方的余額增加了,轉(zhuǎn)多少增加多少,老師正常嗎
您好,說的是應(yīng)付工資么,這個(gè)不存在結(jié)轉(zhuǎn)呀,這是負(fù)債,支付才把余額就少的
老師,資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)付職工薪酬負(fù)債也增加了這個(gè)做的對(duì)嗎?我認(rèn)為結(jié)轉(zhuǎn)了人工成本,應(yīng)付職工薪酬為零了,我有點(diǎn)迷糊
您好,咱的理解不對(duì)哦,計(jì)提了工資,應(yīng)付工資就增加了,只有支付時(shí)才減少哦