老師好 我們單位之前的會計(jì) 在2019年1月開的普票489325.28元開成免稅發(fā)票了 可在申報(bào)的時(shí)候，卻按開票金額的3%交了增值稅 現(xiàn)在客戶退票，退票金額是399325.28元，現(xiàn)在又按1%稅率給對方開了發(fā)票 請問，收回的發(fā)票紅沖之后，這個(gè)交過的增值稅，我應(yīng)該怎么處理？

老師你好，小規(guī)模公司2023年1月份開具3%專用發(fā)票含稅價(jià)是1227141.30元，2月份開具負(fù)數(shù)免稅發(fā)票金額為1227141.30元，在2023年4月份去稅務(wù)局大廳柜臺上已經(jīng)更正申報(bào)了2022年第四季度的增值稅申報(bào)表，并在2023年第一季度繳納了相關(guān)重開具3%的增值稅 ，現(xiàn)在企業(yè)所得稅匯算清繳是風(fēng)險(xiǎn)提示22年的增值稅申報(bào)表上收入與企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)表上的收入相差這個(gè)1227141.30元，請問這應(yīng)該怎么辦？

小規(guī)模公司在2022年12月份開具免稅發(fā)票金額1227141.30元，并在2023年2月份開具負(fù)數(shù)免稅發(fā)票金額1227141.30元，沖減了，2023年1月份重新開具3%專用發(fā)票金額1227141.30元，在2023年第一季度申報(bào)增值稅時(shí)因稅率政策不一樣，去稅務(wù)局柜臺更正申報(bào)2022年第四季度增值稅申報(bào)表（更正后申報(bào)增值稅的金額是減去1227141.30的），2023年第一季度又重新申報(bào)繳納這1227141.30元收入的增值稅及附加稅，現(xiàn)在2022年度企業(yè)匯算清繳時(shí)風(fēng)險(xiǎn)提示增值稅申報(bào)表的收入與企業(yè)匯算清繳申報(bào)表的收入不一致（相差這1227141.3元），請問這個(gè)應(yīng)該怎么辦？

老師，我23年1月紅沖了一筆22年的發(fā)票1000元，然后又重新開具1006元，然后23年一季度增值稅應(yīng)該按那個(gè)金額報(bào)？收入1000已經(jīng)在22年做賬了，企業(yè)所得稅算收入我應(yīng)該怎么搞？

老師，去年開了一張15000元的發(fā)票因發(fā)票信息有誤，在今年1月份紅沖了該發(fā)票，1-3月份沒有再開具其他發(fā)票，在4月申報(bào)增值稅的時(shí)候填寫免稅銷售額寫0，因?yàn)樨?fù)數(shù)不能通過所以寫0申報(bào)，本季度已補(bǔ)開了15000的發(fā)票，本月還開有1280的發(fā)票，本季度填寫增值稅申報(bào)表要怎么填寫呢？