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老師紅沖了22年免稅票,沒有繼續(xù)開票,稅務局讓做未開票收入,這個未開票收入分錄怎么操作

2025-07-01 16:13
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-07-01 16:14

借:應收賬款-
貸:利潤分配-未分配-

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快賬用戶3527 追問 2025-07-01 16:27

不是是我今年紅沖了22的發(fā)票3萬,之后申報增值稅不讓填寫減免稅報表負數(shù)3萬沒有提現(xiàn)所以需要在報回來未開票收入,要不影響企業(yè)所得稅,這個未開票收入怎么做

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齊紅老師 解答 2025-07-01 16:31

借:應收賬款
貸:利潤分配-未分配
無票收入是這樣做的

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學員你好,前期確認過未開票收入的開票收入比如10萬,本期不開票收入20萬,那么共計確認收入10萬 原來已經(jīng)確認過未開票收入的憑證沖銷 借:應收賬款負數(shù) 貸:主營業(yè)務收入負數(shù) 應交稅費負數(shù) 開票再確認 借:應收賬款 貸:主營業(yè)務收入 應交稅費
2022-11-06
燕子晚上好: ? ? ?咱們注意一點: 沒有開票,但應稅行為發(fā)生了,還是要繳增值稅的。 借:銀行存款 ? ?貸:主營業(yè)務收入 ? ? ? ? ?應交稅費-應交增值稅(銷項稅額) 借:主營業(yè)務成本 ? ?貸:庫存商品
2024-12-06
借應收,貸收入應交稅費。
2022-07-08
同學您好!很高興為您服務!
2023-02-05
您好,把去年確認無票收入的這個憑證復制下放到后面
2025-04-11
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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