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固定資產(chǎn)入賬是22825.66,進(jìn)項稅額是2967.34(抵扣了),她固定資產(chǎn)折舊卻是含稅金額。 現(xiàn)在糾錯,這個進(jìn)項稅額不能抵扣 要轉(zhuǎn)出來(開專票時還不是一般納稅人),對固定資產(chǎn)折舊額有沒有影響

2025-07-01 09:47
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2025-07-01 09:47

你好,是的,是有影響的了。

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快賬用戶7648 追問 2025-07-01 09:49

怎么調(diào)整做賬啊,看起來固定資產(chǎn)折舊額是對的呢,之前她入賬入少了,我進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出來不是正好補(bǔ)進(jìn)來了?

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快賬用戶7648 追問 2025-07-01 09:50

他固資折舊額是對的,沒有扣除那個進(jìn)項稅額。

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齊紅老師 解答 2025-07-01 09:50

你好,他折舊的時候是按照含稅價進(jìn)行。還是按照不含稅價折舊的

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快賬用戶7648 追問 2025-07-01 10:05

按含稅價

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齊紅老師 解答 2025-07-01 10:06

你好,按含稅價折舊的那就沒關(guān)系,只是你的進(jìn)項不能抵扣,直接做進(jìn)項轉(zhuǎn)出就好了。

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