樸老師，有這么一個情況，客戶幫我們支付貨款100萬元，我們收他一點手續(xù)費剩下的差額退回給他，但是害怕銀行限額當天不能退全款，所以提前支付一部分金額到老板的私人銀行卡，等退款當天公司的銀行卡支付一部分，剩下的一部分用老板的私人銀行卡退款，請問這個提前轉到老板私人銀行卡的這個步驟怎么做分錄啊，客戶開票對公打款，我們收他一點手續(xù)費再退回給他，賺取的這個點數(shù)怎么分錄憑證呢，完整的分錄可以說說嗎
老師正在計算中，請同學耐心等待哦
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老師好！公司向私人（法人侄兒）借款，借款金額30萬元，期限是半年。 公司現(xiàn)在每月要還法人侄兒（注：法人侄兒是個人用公積金貸出并擔保，現(xiàn)在等于每個月銀行扣法人侄兒的費用，由公司來承擔。法人侄兒提供有兩張卡，其中一張是銀行?？劾⒌?，每月利息是676.83元，請問一下這怎么來制表？用途備注什么？ 還有一張銀行卡已扣費，法人侄兒的信息體現(xiàn)是專項分期第1期2500元，專項分期手續(xù)費375元，（請問一下銀行體現(xiàn)的手續(xù)費公司在制單支付寫什么？每月扣除的2500元是不是還借款？這種情況下怎么來制單？ 法人侄兒借款給公司這種操作是否可以？對于銀行扣除他個人的款項現(xiàn)在公司承擔支付是否合理？會不會有什么風險？
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老師，我們公司這個業(yè)務比較繞 我先一點一點跟你說啊 1、我們是快遞公司 大客戶來寄件的時候我們一般會收取他們一部分購買面單的錢 也就是預收款，收到時 我借銀行 貸預收 2、客戶從我們這里寄件出去結算給我們運費時，可能我們會多扣客戶的預付款，也就是說原本客戶預付款是100，運費是90，但實際我們扣了客戶預付款110,分錄是 借應收賬款-20 借預收110 貸主營收90。 3、現(xiàn)在因為客戶寄件售后的一些問題，導致我們要退客戶一部分售后款，比如要退客戶10塊（還是以上面例子），但客戶要求把我們要補給客戶的款項20和售后款10全部充成面單款（也就是客戶預付款）。這個分錄我就不會做了 ，麻煩老師幫我看看這剩下的分錄要怎么做，另外我前面1和2的分錄正確嗎
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老師，我們公司這個業(yè)務比較繞 我先一點一點跟你說啊 1、我們是快遞公司 大客戶來寄件的時候我們一般會收取他們一部分購買面單的錢 也就是預收款，收到時 我借銀行 貸預收 2、客戶從我們這里寄件出去結算給我們運費時，可能我們會多扣客戶的預付款，也就是說原本客戶預付款是100，運費是90，但實際我們扣了客戶預付款110,分錄是 借應收賬款-20 借預收110 貸主營收90。 3、現(xiàn)在因為客戶寄件售后的一些問題，導致我們要退客戶一部分售后款，比如要退客戶10塊（還是以上面例子），但客戶要求把我們要補給客戶的款項20和售后款10全部充成面單款（也就是客戶預付款）。這個分錄我就不會做了 ，麻煩老師幫我看看這剩下的分錄要怎么做，另外我前面1和2的分錄正確嗎
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公司是電器批發(fā)零售公司，拿給門店商家代銷商品，出庫給他們還沒收到貨款的時候。需要做賬務處理嗎？具體分錄怎么寫？然后賣了公司賬戶收到了貨款又該怎么處理？最后老板用私人微信發(fā)給門店商家刷到我們公司門店商家賣的貨款(扣除了銷項稅額，和刷卡手續(xù)費)，月底或者后面幾個月來結算之前代銷商品提貨的金額。有的商家微信發(fā)給我們老板微信。 (私人微信退門店商家賣貨款扣除手續(xù)費和銷項13稅費后的金額)但是這個賬務我理解不了，這么特殊的算怎么回事。也沒有支付代銷傭金。就單純老板私人微信退給他們。最后月底他們結算我們給他代銷商品的貨款，也轉私人微信給我們老板。要開票就對公。我不理解為什么？這種賬務處理怎么寫分錄？還是說不需要寫？這樣還算正常的代銷商品模式嗎
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公司是電商零售批發(fā)公司。有兩種情況。一種是門店商家個體戶和個人代銷我們公司商品。比如他們賣了2000塊。我們給他們提貨價1500，(我們從廠家進價1400)，就他們而言 賺500，客戶用國補優(yōu)惠刷了金額到我們公司(優(yōu)惠付款金額百分比），公司的國補要申請后面才打款給我們老板，然后我們扣除這部分利潤的銷項稅500*0.13和實際金額的刷卡手續(xù)費后用微信返銷售利潤給他們，該怎么做賬。剩下的都是對公正打款常銷售。會計分錄怎么寫
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一百萬舉例子，手續(xù)費2% 1. 提前轉 50 萬到老板私卡： 借：其他應收款——老板 50萬 貸：銀行存款——公司賬戶 50萬 2. 收到客戶 100 萬： 借：銀行存款——公司賬戶 100萬 貸：其他應付款——客戶 100萬 3. 退款 + 確認手續(xù)費收入： 借：其他應付款——客戶 100萬 貸：銀行存款——公司賬戶 50萬 其他應收款——老板 48萬 主營業(yè)務收入/其他業(yè)務收入 1.89萬（2萬÷1.06） 應交稅費——應交增值稅（銷項稅額） 0.11萬（1.89萬×6%）
那應該是作為其他業(yè)務收入比較好吧？我們主營是商貿企業(yè)，客戶幫我們打款到供應商公賬，然后我們銀行卡退回給他，收他一點手續(xù)費
對的，做其他收入就可以
因為我們經(jīng)常出現(xiàn)這個操作所以使用營業(yè)外收入這個科目就不對了吧
嗯 這個用其他業(yè)務收入就可以
還有就是供應商那里說打款100萬可以給我們額外3%的返點，請問這個返點使用什么科目呢？他不是說下次提貨的貨品單價可以優(yōu)惠，而且說下次采購產(chǎn)品價格不變，但是我們可以少付3萬元，打款返點也是經(jīng)常發(fā)生的
這個開紅字發(fā)票或者開折扣發(fā)票嗎
老師我們內賬這些都是沒有開票的
內賬的話直接沖減庫存商品或者成本就可以
但是不比較疑惑的時我沖哪個商品的成本呢，一份單很多產(chǎn)品的，
3. 退款 + 確認手續(xù)費收入： 借：其他應付款——客戶 100萬 貸：銀行存款——公司賬戶 50萬 其他應收款——老板 48萬 這個是不是反過來了，其他應收款-50萬，公司賬號的48萬才對
你們退款給人家那這個就是對的