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1我把公司卡流水打印了,然后和后臺(tái)統(tǒng)計(jì)數(shù)對(duì)比,平臺(tái)收入到賬延遲,每月都對(duì)不上,我把這個(gè)延遲金額記錄下來,等下月收入減掉,之后的收入才是本月收入對(duì)嗎2把收入調(diào)整一致后按公司卡收入做賬對(duì)嗎3支出有一筆付工程款給A,借B的錢代付,后期扣工程老板c的工程款還,算公司支出,怎么處理,分錄怎么寫4員工A借現(xiàn)金一仟元,從B的備用金出,借款從工資扣,分錄怎么寫5小微確認(rèn)收入按收付實(shí)現(xiàn)制可以嗎?老師辛苦了

2025-06-30 11:48
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-06-30 11:49

?同學(xué)您好,很高興為您解答,請(qǐng)稍等

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齊紅老師 解答 2025-06-30 12:01

您好,1.平臺(tái)收入延遲:當(dāng)月按后臺(tái)統(tǒng)計(jì)確認(rèn)收入,延遲部分記 應(yīng)收賬款 ,下月到賬沖減應(yīng)收賬款,不直接扣減次月收入。 2.公司卡做賬:按后臺(tái)應(yīng)收數(shù)確認(rèn)收入,銀行流水差異通過 應(yīng)收賬款 或 預(yù)收賬款 調(diào)整。 3.代付工程款: B代付時(shí):借:在建工程/工程施工 貸:其他應(yīng)付款-B 扣C款還B時(shí):借:其他應(yīng)收款-C 貸:銀行存款;同時(shí)借:其他應(yīng)付款-B 貸:其他應(yīng)收款-C 4.員工借款: 借款時(shí):借:其他應(yīng)收款-A 貸:其他應(yīng)付款-B 工資扣回時(shí):借:應(yīng)付職工薪酬 貸:其他應(yīng)收款-A 5.小微收入確認(rèn):會(huì)計(jì)核算必須用權(quán)責(zé)發(fā)生制;稅務(wù)申報(bào)可按稅法分期確認(rèn)部分收入(如利息、租金),但需與會(huì)計(jì)分開處理。

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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

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