久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

咨詢(xún)
Q

老師,請(qǐng)問(wèn)375題怎么解答

老師,請(qǐng)問(wèn)375題怎么解答
2025-06-24 20:28
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

免費(fèi)咨詢(xún)老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2025-06-24 20:30

?同學(xué)您好,很高興為您解答,請(qǐng)稍等

頭像
齊紅老師 解答 2025-06-24 20:39

您好,應(yīng)納稅所得額為4000?500?1500=2000萬(wàn)元,當(dāng)期所得稅是2000*33%=660萬(wàn)元,總應(yīng)納稅暫時(shí)性差異為1500%2B100=1600萬(wàn)元,遞延所得稅負(fù)債期末余額是1600*25%=400萬(wàn)元,其中其他債權(quán)投資對(duì)應(yīng)遞延所得稅負(fù)債為100*25%=25萬(wàn)元(計(jì)入其他綜合收益),交易性金融資產(chǎn)對(duì)應(yīng)遞延所得稅負(fù)債為1500*25%=375萬(wàn)元(計(jì)入所得稅費(fèi)用),所得稅費(fèi)用為660%2B375=1035萬(wàn)元

頭像
快賬用戶(hù)3403 追問(wèn) 2025-06-24 20:55

請(qǐng)問(wèn)應(yīng)納稅所得額為什么要減去1500

頭像
齊紅老師 解答 2025-06-24 21:00

?您好,會(huì)計(jì)上交易性金融資產(chǎn)公允價(jià)值上升 1500 計(jì)入當(dāng)期利潤(rùn),但稅法不認(rèn)此未實(shí)現(xiàn)收益,計(jì)稅以歷史成本為準(zhǔn)。所以算應(yīng)納稅所得額時(shí),要從利潤(rùn)總額里減去 1500 來(lái)符合稅法規(guī)定。

還沒(méi)有符合您的答案?立即在線咨詢(xún)老師 免費(fèi)咨詢(xún)老師
咨詢(xún)
相關(guān)問(wèn)題討論
同學(xué) 你好 正在為你解答 請(qǐng)稍候
2023-01-06
你好同學(xué),稍等回復(fù)您
2022-12-27
沒(méi)有看到相關(guān)的題目。可先看下,不保證一定會(huì)。
2023-02-02
借:長(zhǎng)期股權(quán)投資6500 ??? 壞賬準(zhǔn)備700 ?貸:應(yīng)收賬款7000 投資收益200 借:管理費(fèi)用10 ?貸:銀行存款10 影響金額是200%2B10=210
2022-06-02
你好,答案A和C是正確的
2021-04-10
相關(guān)問(wèn)題
相關(guān)資訊

熱門(mén)問(wèn)答 更多>

領(lǐng)取會(huì)員

親愛(ài)的學(xué)員你好,微信掃碼加老師領(lǐng)取會(huì)員賬號(hào),免費(fèi)學(xué)習(xí)課程及提問(wèn)!

微信掃碼加老師開(kāi)通會(huì)員

在線提問(wèn)累計(jì)解決68456個(gè)問(wèn)題

齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師

親愛(ài)的學(xué)員你好,我是來(lái)自快賬的齊紅老師,很高興為你服務(wù),請(qǐng)問(wèn)有什么可以幫助你的嗎?

您的問(wèn)題已提交成功,老師正在解答~

微信掃描下方的小程序碼,可方便地進(jìn)行更多提問(wèn)!

會(huì)計(jì)問(wèn)小程序

該手機(jī)號(hào)碼已注冊(cè),可微信掃描下方的小程序進(jìn)行提問(wèn)
會(huì)計(jì)問(wèn)小程序
會(huì)計(jì)問(wèn)小程序
×