關(guān)于稅收評(píng)估預(yù)警之一 一、增值稅收入與企業(yè)所得稅收入不一致預(yù)警 一般情況下增值稅申報(bào)收入和企業(yè)所得稅申報(bào)收入應(yīng)一致，一但差異超過(guò)10%會(huì)預(yù)警。 請(qǐng)問(wèn)老師：如果企業(yè)年末發(fā)生預(yù)收款并提前開(kāi)發(fā)票但未有應(yīng)稅行為，那么就會(huì)出現(xiàn)增值稅收入高于企業(yè)所得稅收入，而且這種情況并不少見(jiàn)，總不能把預(yù)收全轉(zhuǎn)收入吧？上述情況（兩稅收入不一致）實(shí)際中有和風(fēng)險(xiǎn)？謝謝

老師你好，去年酒店疫情停業(yè)，但是去年7月收到一比15萬(wàn)元的應(yīng)收賬款，財(cái)務(wù)軟件做賬做應(yīng)收賬款，但是對(duì)方執(zhí)意開(kāi)發(fā)票，這也導(dǎo)致我們申報(bào)增值稅申報(bào)虛含稅收入15萬(wàn)，更是導(dǎo)致2020年企業(yè)所得稅年度申報(bào)里的營(yíng)業(yè)收入和2020年增值稅申報(bào)的營(yíng)業(yè)收入金額不一樣，增值稅的營(yíng)業(yè)收入金額大于企業(yè)所得稅營(yíng)業(yè)收入金額。請(qǐng)問(wèn)老師這個(gè)應(yīng)該怎么更正呢

你好，老師，小規(guī)模企業(yè)一季度的時(shí)候開(kāi)了一張15萬(wàn)的發(fā)票，不用交增值稅的，以后到現(xiàn)在七月份都沒(méi)有開(kāi)過(guò)發(fā)票，但是前期的會(huì)計(jì)把這張發(fā)票做了預(yù)收賬款，他沒(méi)有做主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，導(dǎo)致一季度申報(bào)的時(shí)候增值稅有這筆收入，但所得稅沒(méi)有，二季度也是這樣申報(bào)的。 現(xiàn)在稅務(wù)系統(tǒng)里有一個(gè)提醒，說(shuō)所得稅的收入和增值稅收入與不匹配，該怎么辦？

老師，我們這邊企業(yè)是買水泥的企業(yè)，我們這邊預(yù)先確認(rèn)收入，然后再根據(jù)開(kāi)票金額報(bào)增值稅（我們收入全部要開(kāi)票），現(xiàn)在稅務(wù)局說(shuō)我們的企業(yè)所得稅申報(bào)收入數(shù)與增值稅申報(bào)收入數(shù)不一致，要補(bǔ)交增值稅，這要怎么處理

老師，請(qǐng)問(wèn)有一筆收入，2021年1季度沒(méi)有開(kāi)票的時(shí)候，確認(rèn)了一次收入并報(bào)了一次增值稅，后面2季度開(kāi)票的時(shí)候又重復(fù)報(bào)了一次增值稅，但賬上沒(méi)有再確認(rèn)收入。這種情況怎么處理呢？