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請(qǐng)問農(nóng)村合作社企業(yè)所得稅是免稅的,A107040那個(gè)減免所得稅額怎么填?是填0還是填總收入

2025-06-21 12:03
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2025-06-21 12:05

?同學(xué)您好,很高興為您解答,請(qǐng)稍等

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齊紅老師 解答 2025-06-21 12:10

您好,農(nóng)村合作社企業(yè)所得稅不是全部免稅,而是根據(jù)具體項(xiàng)目享受稅收優(yōu)惠。 A107040表的 減免所得稅額 :如果符合免稅條件,填寫實(shí)際免稅金額(不是總收入)。如果不符合免稅條件,填寫0。

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快賬用戶6953 追問 2025-06-21 12:14

沒懂,他這個(gè)是中藥種植,都免的,因?yàn)閼?yīng)納稅所得額是0 免稅怎么填

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齊紅老師 解答 2025-06-21 12:18

?哦哦,如果農(nóng)村合作社從事中藥種植,且全部所得都符合免稅條件,應(yīng)納稅所得額為0,那么在A107040 減免所得稅優(yōu)惠明細(xì)表 中 減免所得稅額 應(yīng)填寫0。 因?yàn)?減免所得稅額 是填寫實(shí)際減免的稅款金額,而不是免稅的收入金額。既然應(yīng)納稅所得額為0,沒有需要繳納的稅款,也就沒有減免的稅款,所以填寫0。

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?同學(xué)您好,很高興為您解答,請(qǐng)稍等
2025-06-21
你好,填寫收入的金額,然后選擇免稅代碼
2025-04-11
同學(xué)你好 你們到底是哪個(gè)呢
2022-01-14
你好 增值稅在主表其他免稅銷售額填寫,減免表免稅項(xiàng)目填寫 所得稅在免稅銷售額填寫 借銀行存款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本貸庫(kù)存商品
2020-10-14
您好!填到小微企業(yè)免稅那行,應(yīng)該是第10行吧
2020-07-12
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