同學你好,我給你解答
老師您好,我們是新成立的公司,還沒招人。因為需要報稅了,想請教關(guān)于現(xiàn)在做零申報的幾個問題。一,年前存在以下幾個行為:①交了裝修款,當時銀行賬戶還沒申請,交的現(xiàn)金,有收據(jù),后期可轉(zhuǎn)發(fā)票(現(xiàn)在還沒轉(zhuǎn))。②股東換人,在稅務局交了印花稅。③法人轉(zhuǎn)進部分投資款。④銀行從賬戶里扣除了手續(xù)費。以上是否都需要體現(xiàn)在財報中呢?我目前的處理是:資產(chǎn)負債表中填入了實收資本和未分配利潤(手續(xù)費),并把相減的數(shù)額填入了貨幣資金。利潤表里填入了管理費用(手續(xù)費)?,F(xiàn)金流量表為0。實在是不太懂,請老師指教。二,單位似乎還未辦理社保,是否不用管呢?還是也要進行零申報之類的行為?三,個稅的人員信息采集中,是否需要把所有股東都寫進去呢?(還不清楚他們是否要發(fā)工資)如果要寫的話,是否要先詢問他們有沒有在別的單位交個稅了?如果有別的地方交,是否就不用寫他們了?萬一如果股東都有別的地方交,沒人可采集信息了怎么處理呢
甲公司是一家集生產(chǎn)、加工、銷售為一體的農(nóng)產(chǎn)品加工企業(yè)。2021年10月15日聘請方正會計師事務所審計其2021年度財務報表,A注冊會計師為項目合伙人,在復核工作底稿時,注意到下列事項::(1)在實施存貨監(jiān)盤時,存貨監(jiān)盤計劃要求,在對存貨盤點結(jié)果進行測試時,采取從存貨盤點記錄中選取項目追查至存貨實物的方法。在抽盤過程中,審計項目組成員B發(fā)現(xiàn)1個樣本項目存在盤點錯誤,要求甲公司在盤點記錄中更正該項錯誤。項目組成員B認為該錯誤在數(shù)量和金額方面均不重要,因此,得出抽盤結(jié)果滿意的結(jié)論,不再實施其他審計程序。(2)在對銀行存款進行審計時,對基本存款賬戶采用積極式函證的方式,對期末金額較小的一般存款賬戶采用消極式函證方式,對期末余額為零的賬戶主要采用檢查相關(guān)記錄和原始憑證驗證其余額。(3)在實施應收賬款函證時,由項目組成員C填寫詢證函后交由甲公司應收賬款對賬員填寫郵寄地址,填寫后交由甲公司前臺寄發(fā)詢證函。(4)在確定存貨監(jiān)盤的范圍時,A注冊會計師認為甲公司與存貨相關(guān)的內(nèi)部控制良好,故縮小了監(jiān)盤范圍。要求:針對上述第(1)至(4)項,逐項指
清源公司主要從事小型電子消費品的生產(chǎn)和銷售。注冊會計師劉佳負責審計清源公司2019年度財務報表。資料一注冊會計師劉佳在審計工作底稿中記錄了所了解的清源公司情況及其環(huán)境,部分內(nèi)容摘錄如下:清源公司于2019年年初完成了部分主要產(chǎn)品的更新?lián)Q代。由于利用現(xiàn)有主要產(chǎn)品( T 產(chǎn)品)生產(chǎn)線生產(chǎn)的換代產(chǎn)品( S 產(chǎn)品)的市場銷售情況良好,清源公司自2019年2月起大幅減少了產(chǎn)品的產(chǎn)量,并于2019年3月終止了 T 產(chǎn)品的生產(chǎn)和銷售。 S 產(chǎn)品和 T 產(chǎn)品的生產(chǎn)所需原材料基本相同,原材料平均價格相比上年上漲了約2%。由于 S 產(chǎn)品的功能更加齊全且設計新穎,其平均售價比 T 產(chǎn)品高約10%。資料ニ;注冊會計師劉佳獲取了公司的財務數(shù)據(jù): S 產(chǎn)品2019年的毛利率比T7產(chǎn)品2018年毛利率高10多個百分點,2019年末 T 產(chǎn)品尚有庫存,但存貨跌價準備計提金額為0要求:針對資料一,結(jié)合資料二,假定不考慮其他條件,指出資料一所述事項是否可能表明存在重大錯報風險。如果認為存在,簡要說明理由,并分別說明該風險主要與哪些財務報表項目(僅限于營業(yè)業(yè)收入、營業(yè)成本、存貨應收賬款)的哪些認定相關(guān)。(15分
、斷,(共碼分。每油綠)(一》小明計師事各承樓了公0年財務報電計業(yè)務,在對公可內(nèi)郵制語行控制試時,了到華興公在贈售與收%中控請動能門收取所容來的訂單單后,由銷售經(jīng)理A對品種、塔,數(shù)量,格,材款件。結(jié)算方式等評核容驗卓,由銷即門為張第客化打甲一式的售單一送利信用部門進。一香與容何單一起存檔,銷售單來連面可,去運門收經(jīng)批的銷售,編時一式多聯(lián)的先號的運單,庫門能裝運求發(fā),民爾會出預客訂單上的畫品數(shù)量和型與銷售單或裝上記榮不一,應收款專管好收到發(fā)票系將發(fā)票與中核吃,加銷說,以登記收放和總。并將發(fā)期的技客序檔保存。4,華興公可對銷傳通回物由銷售人員驗收,車華興公3年以上的應收家款金原大,且經(jīng)詢網(wǎng)有許多都是畢以道面的應收東款,當事人已經(jīng)不在,情方勝難找。于無人負責,只好底,要求:據(jù)了醇列情況,請指出興公同銷售與收畫內(nèi)控活動是存在統(tǒng)路。如果花在請指出缺范并提出改進建議。(二)計員工負審計東方公可7年度的各服表,在審計過程中賣施了加下中計程序,上,檢查資產(chǎn)負表日前后的業(yè)收入是百己經(jīng)計入始當?shù)臅嬈谕?,?017年年產(chǎn)成私賬面舉位規(guī)本與2018午年初單位產(chǎn)品可變現(xiàn)
老師,我現(xiàn)在遇到一個很棘手的問題想讓你幫忙出個辦法。2022年12月制造費用有余額,前期公司一直走的研發(fā)費用,這個制造費用包括蒸汽費,工資和車間固定資產(chǎn)的折舊。這3個費用走到了制造費用上面了。到12月末也沒有結(jié)轉(zhuǎn)成0?,F(xiàn)在換了用友T+以后期初建賬這個制造費用有余額,把他加到存貨里面了資產(chǎn)負債表年初余額平了。現(xiàn)在1月份的資產(chǎn)負債表的余額不平了,本期如果把年初的制造費用和本期的制造費用加到一起結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本在到庫存商品里庫存商品就會變成負數(shù)了。本期的成本沒有算按的是標準成本錄入的。如果本期的蒸汽費折舊費工資走到制造費用里相當于加了2次?,F(xiàn)在不知道這個賬該怎么做了。
老師公司連續(xù)三年虧損,稅務局讓我們寫自查報告。稅局的意思是不想著讓我們交稅,自查是不就是稅務局已經(jīng)關(guān)注到我們的異常了?
如何快速提取EXCEL里面重復項里面的最大值
第四問的分錄和金額怎么計算
回答一下 建筑行業(yè)開票根據(jù)百分六十材料百分四十工資稅計算
建筑行業(yè)開出一百萬發(fā)票,有六十萬進項票四十萬工資表,這個四十萬全額交稅嗎
請問動產(chǎn)所以權(quán)為什么不能質(zhì)押
老師,取現(xiàn)金是用來還公司借法人的錢,用途?啥
老師,這是第二季度的利潤總額,我算著所得稅應該是18958.83*5%=947.9415,為什么是239.21呀?是小型微利企業(yè)
老師,旅游行業(yè),科目余額未來增值稅126510.01,申報系統(tǒng)上月留底22817.31,本月進項344.38,本月留底稅23161.69,,怎么把賬調(diào)一樣,具體分錄金額帶進去,謝謝老師
付款是私對私,需要經(jīng)銷商開公司發(fā)票,然后再打公戶可以嗎
你用 【科目余額表】和 【BS】表,核對一下,哪個科目不對,大概就能看出不平在哪個科目了
好的,謝謝老師,總賬也可以核對了,想問下一級科目余額表與總賬核對的區(qū)別在哪
區(qū)別不大,但是,科余表功能更強大一點,比方說,我就想看2級科里的 銀行存款-建行,招行 ,農(nóng)行,分 別有多少,總賬看不出,
明白你意思了,就是說你說的那種有一個總的銀行余額多少錢有一行反應,有幾行分項的銀行余額反應是不是,有總有分的銀行余額表是不是
我以前公司好像就是這種
對的, 一級科目余額表,2級科目余額表,一直到末級科目余額表, 用處略有點區(qū)別