法人股東計(jì)提分紅，提取了法定盈余公積，為什么利潤表會(huì)勾稽關(guān)系不正常？具體分錄是什么呢？
?同學(xué)您好，很高興為您解答，請稍等
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將利潤分配——提取法定盈余公積結(jié)轉(zhuǎn)至利潤分配——未分配利潤，這個(gè)會(huì)計(jì)分錄中為什么借方是利潤分配——提取法定盈余公積
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2017年1月1日，某股份有限公司未分配利潤為100萬元，2017年度實(shí)現(xiàn)凈利潤400萬元，按10%提取法定盈余公積，不考慮其他因素，下列關(guān)于計(jì)提盈余公積的賬務(wù)處理正確的是（?。?。（2018年） A. 借：利潤分配——提取法定盈余公積 40 貸：盈余公積 40 B. 借：本年利潤——提取法定盈余公積 40 貸：盈余公積 40 C. 借：本年利潤——提取法定盈余公積 50 貸：盈余公積 50 D. 借：利潤分配——提取法定盈余公積 50 貸：盈余公積 50 為什么是利潤分配不是本年利潤
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將利潤分配——提取法定盈余公積結(jié)轉(zhuǎn)至利潤分配——未分配利潤，這個(gè)會(huì)計(jì)分錄中為什么借方是利潤分配——提取法定盈余公積
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老師，麻煩問一下提取了盈余公積和分配 股利后的資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的勾稽關(guān)系是什么了
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老師，我們2022年提取并結(jié)轉(zhuǎn)了法定盈余公積，借：利潤分配—提取法定盈余公積238 貸：盈余公積238 借：利潤分配——未分配利潤238 貸：利潤分配——提取法定盈余公積 238。 那么，我們2023年6月根據(jù)股東分紅方案分配股利時(shí)，這個(gè)法定盈余公司238萬已經(jīng)提取入賬了，不做利潤分配未分配利潤平不了賬，怎么做分錄呢
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．目的：練習(xí)企業(yè)所得稅的計(jì)算。2．資料：某工業(yè)企業(yè)為居民企業(yè)，202x年度發(fā)生經(jīng)營業(yè)務(wù)如下：全年取得產(chǎn)品銷售收入5600萬元，發(fā)生產(chǎn)品銷售成本4000萬元；其他業(yè)務(wù)收入800萬元，其他業(yè)務(wù)成本694萬元；取得購買國債的利息收入40萬元；繳納非增值稅銷售稅金及附加300萬元；發(fā)生管理費(fèi)用760萬元，其中新技術(shù)的研究開發(fā)費(fèi)用60萬元、業(yè)務(wù)招待費(fèi)用70萬元；發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用200萬元；取得直接投資其他居民企業(yè)的權(quán)益性收益34萬元（已在投資方所在地按15％的稅率繳納了所得稅）；取得營業(yè)外收入100萬元，發(fā)生營業(yè)外支出250萬元（其中含公益捐贈(zèng)38萬元）。3．要求：計(jì)算該企業(yè)202x年應(yīng)納的企業(yè)所得稅。
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地址變更，在電子稅務(wù)局上面沒有先變更主管稅務(wù)機(jī)關(guān)，直接操作了了變更退稅機(jī)關(guān)，這個(gè)有影響嗎
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老師，個(gè)人代開一個(gè)3300，的和2萬9的發(fā)票上多少稅
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想問下老師這個(gè)第一行，養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)基數(shù)怎么算，之前問的老師是說按當(dāng)年的工資標(biāo)準(zhǔn)比如一個(gè)員工的繳費(fèi)基數(shù)就是1*4227*12/月=50724，這個(gè)50724就是一個(gè)人繳費(fèi)基數(shù)，是這樣算的嗎？
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統(tǒng)計(jì)云平臺B203表財(cái)務(wù)月報(bào)，上月預(yù)估的數(shù)據(jù)比本月實(shí)際出的報(bào)表數(shù)還高，提交審核時(shí)需說明原因？這個(gè)應(yīng)該怎么解釋合適呢？
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老師我在代賬公司上班，和客戶要銀行回單和流水，客戶閑麻煩，不當(dāng)回事，這種情況得怎么和客戶溝
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老師我在代賬公司上班，和客戶要銀行回單和流水，客戶閑麻煩，不當(dāng)回事，這種情況得怎么和客戶溝通，
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一般納稅人公司，近兩年未經(jīng)營，準(zhǔn)備稅務(wù)注銷，但是應(yīng)付賬款-暫估科目有5萬，其他應(yīng)付款-法人科目貸方余額52萬，未分配利潤-50萬，請問可以直接申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅，然后走即辦注銷嗎？
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統(tǒng)計(jì)云平臺B203表財(cái)務(wù)月報(bào)，上月預(yù)估的數(shù)據(jù)比本月實(shí)際出的報(bào)表數(shù)還高，提交審核時(shí)需說明原因？這個(gè)應(yīng)該怎么解釋合適呢？
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老師我在代賬公司上班，和客戶要銀行回單和流水，客戶閑麻煩，不當(dāng)回事，這種情況得怎么和客戶溝通，
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您好，計(jì)提盈余公積：借：利潤分配—提取法定盈余公積 貸：盈余公積 計(jì)提分紅：借：利潤分配—應(yīng)付股利 貸：應(yīng)付股利 結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤：借：利潤分配—未分配利潤 貸：利潤分配—提取法定盈余公積 利潤分配—應(yīng)付股利 勾稽關(guān)系：期末未分配利潤 = 期初未分配利潤 %2B 本期凈利潤 - 提取盈余公積 - 分配股利
老師，是這樣的我們使用財(cái)務(wù)軟件期末可以使用軟件自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)損益，那么我還需要手動(dòng)一筆結(jié)轉(zhuǎn)的分錄嗎？
您好，上面的分錄里沒有損益科目呀
我是說結(jié)轉(zhuǎn)
您好，明白，就是損益科目結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤嘛，軟件都是自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)的，上面我手工寫的3個(gè)分錄，不需要結(jié)轉(zhuǎn)了
我今天就是這樣子做的，但是利潤表的勾稽關(guān)系，他就是不平衡。而且利潤分配應(yīng)付股利和盈余公積。這個(gè)都是有余額的。
您好，能勾稽上的，上面我不是寫了公式么，咱是不是用錯(cuò)公式了
好的，那我晚點(diǎn)再看下，那利潤分配法定盈余公積和應(yīng)付股利期末有余額嗎？
您好，有余額是正常的，股利還沒有支付，這就是欠著股東的
這個(gè)有余額
和沒有分沒有關(guān)系吧
您好，看下圖，不是有2個(gè)分錄么，沒有余額呀
我知道還有兩個(gè)這個(gè)分錄就是說我這兩個(gè)分錄要得用手輸進(jìn)系統(tǒng)，系統(tǒng)結(jié)轉(zhuǎn)的話他就不結(jié)轉(zhuǎn)這個(gè)就會(huì)有余額，
而且勾稽關(guān)系也不平衡 算了我自己看下吧。
您好， 是 的，這3個(gè)分錄都是自己手工寫的，沒 有自動(dòng)的，自動(dòng) 的只有結(jié)轉(zhuǎn)損益，固定資產(chǎn)折舊這種