老師好: 上年度多計(jì)提所得稅費(fèi)用 借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：以前年度損益調(diào)整 結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)： 借：以前年度損益調(diào)整 貸:利潤(rùn)分配一末分配利潤(rùn) 這樣做了以后，資產(chǎn)負(fù)債表的年末未分配利潤(rùn)數(shù)減去年初未分配利潤(rùn)不等于利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)，要怎么做資產(chǎn)負(fù)債表？

老師，請(qǐng)問匯算清繳后補(bǔ)交的稅費(fèi)分錄是不是這樣的，借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅。借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)，貸：以前撤損益調(diào)整。繳納時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 貸：銀行存款，但是去年的利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表也結(jié)轉(zhuǎn)了，要不要調(diào)整去年的利潤(rùn)表和資產(chǎn)負(fù)債表呢？

當(dāng)月調(diào)整上年度利潤(rùn)，補(bǔ)計(jì)提了一部分企業(yè)所得稅，分錄做：借：以前年度損益調(diào)整，貸：應(yīng)交稅費(fèi)--所得稅，結(jié)轉(zhuǎn)： 借：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)，貸：以前年度損益調(diào)整。做完后，資產(chǎn)負(fù)債表里的利未分配利潤(rùn)年末減年初數(shù)不等于利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額，是哪里出了問題呢？

匯算清繳補(bǔ)稅做了這個(gè)憑證借；以前年度損益調(diào)整 貸；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借；應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸；銀行存款 借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn) 貸；以前年度損益調(diào)整，導(dǎo)致后面資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)期末—期初與利潤(rùn)分配表的凈利潤(rùn)有差額，怎么辦

老師，匯算清繳補(bǔ)交了稅款，賬務(wù)處理是這樣的，1借:應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交所得稅，貸:銀行存款 2借:利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)，貸:應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交所得稅， 我這樣做了之后發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負(fù)債表期末未分配利潤(rùn)和利潤(rùn)表凈利潤(rùn)勾稽不上，