我公司說企業(yè)所得稅利潤(rùn)和財(cái)務(wù)報(bào)表中的利潤(rùn)表不一致，需要更正申報(bào)，我看了詳情是因?yàn)榧径人枚悰]有體現(xiàn)管理費(fèi)用和銷售費(fèi)用所以和財(cái)務(wù)報(bào)表的利潤(rùn)表不一致，我可以把各種費(fèi)用加進(jìn)去企業(yè)所得稅申報(bào)表里嗎？不然的話要怎么更正成一致呢？謝謝老師

老師，請(qǐng)問接了個(gè)賬，今天最后一天報(bào)稅了，要不來資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表，一季度沒有收入費(fèi)用，銀行流水只有1月扣除增值稅附加稅和工會(huì)經(jīng)費(fèi)，可以用去年4季度的資產(chǎn)負(fù)債表填上先把稅報(bào)了不

老師，請(qǐng)問，企業(yè)所得稅匯算清繳申報(bào)，成本費(fèi)用做了一些調(diào)整，23年本來負(fù)利潤(rùn)，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)很多費(fèi)用票是沒有收到的，但去提前入了賬，現(xiàn)在年度申報(bào)按照實(shí)際收到的成本費(fèi)用票入賬，就成了正利潤(rùn)，會(huì)產(chǎn)生所得稅，把這些直接在年報(bào)里按實(shí)際數(shù)據(jù)申報(bào)是不是就可以了，不用還要更正23年四季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和企業(yè)所得稅申報(bào)表吧

公司今年要進(jìn)行高新技術(shù)企業(yè)復(fù)審。22年—24年企業(yè)實(shí)際發(fā)生了研發(fā)支出，2022年利潤(rùn)表年報(bào)沒有把研究費(fèi)用列明，季報(bào)列明了，企業(yè)所得稅上加計(jì)扣除了;2023年有一個(gè)月份季報(bào)利潤(rùn)表沒有把研究費(fèi)用列明，年報(bào)列明了一年的研究費(fèi)用，企業(yè)所得稅上加計(jì)扣除了，2024季報(bào)利潤(rùn)表沒有列明研究費(fèi)用，還沒有進(jìn)行利潤(rùn)表年報(bào)。 老師我想問以上報(bào)表的填寫符合高新復(fù)審的記賬規(guī)則嗎，我現(xiàn)在糾結(jié)要不要更正24年季度利潤(rùn)表（把研究費(fèi)用列明），我怕更正了24年的后，22-23年季報(bào)或者年報(bào)利潤(rùn)表也需要更正，，到時(shí)候錯(cuò)誤不斷更正次數(shù)太多只能去線下更正。。。。

發(fā)現(xiàn)23年一季度財(cái)務(wù)報(bào)表沒申報(bào)，于是想補(bǔ)申報(bào)。在財(cái)務(wù)軟件里導(dǎo)出了一季度財(cái)務(wù)報(bào)表，填寫利潤(rùn)表數(shù)據(jù)時(shí)，提示利潤(rùn)總額和申報(bào)的一季度所得稅不一致，財(cái)務(wù)軟件里利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額是正數(shù)，但是申報(bào)的一季度所得稅，利潤(rùn)總額是負(fù)數(shù)，問題1:這個(gè)是不是只能是期間費(fèi)用那里多填了。還發(fā)現(xiàn)二季度的財(cái)務(wù)報(bào)表和所得稅報(bào)表該對(duì)應(yīng)上的數(shù)能對(duì)上和財(cái)務(wù)軟件里該對(duì)應(yīng)的數(shù)據(jù)也能對(duì)上，但三季度和四季度對(duì)不上，其中對(duì)不上的項(xiàng)目有營(yíng)業(yè)成本、研發(fā)費(fèi)用（研發(fā)費(fèi)用在管理費(fèi)用下，管理費(fèi)用都能對(duì)上，所以問題②:是不是可以忽略掉研發(fā)費(fèi)用對(duì)應(yīng)不一致情況）。 這種情況該怎么辦才好，問題③我現(xiàn)在補(bǔ)申報(bào)23年1季度財(cái)務(wù)報(bào)表，這個(gè)利潤(rùn)表，我是要在管理費(fèi)用那里，增加一些，直到跟一季度所得稅利潤(rùn)總額數(shù)保持一致（負(fù)數(shù)狀態(tài)）嗎