老師，建筑業(yè)增值稅申報表4中 比如，期初余額是100 本期發(fā)生額是1600 本期應(yīng)抵減稅額是1700吧， 本期實際抵扣稅額（銷項是5000，沒有進(jìn)項，）這個數(shù)據(jù)填1700 期末余額填0，項銷5000不參與計算在哪里反映出來？

比如說我本月銷項稅額10 上期留抵稅額2 本期進(jìn)項3 我做憑證是不是正常的購進(jìn) 借庫存商品 進(jìn)項稅 貸銀行 銷售 借銀行存款 貸主營業(yè)務(wù)收入 銷項稅額 本期抵扣3+上期留抵2 做憑證是不是借進(jìn)項稅額 貸待抵扣稅額 然后做一筆增值稅轉(zhuǎn)出 借應(yīng)交稅額未交增值稅 貸進(jìn)項稅額 借銷項稅額 貸應(yīng)交稅費未交增值稅 然后未交增值稅的余額就是要繳納的增值稅稅款

老師，上月收入9174.31，銷項稅額825.69 當(dāng)期（上月）無進(jìn)項稅額，期末留抵稅額9315.29 當(dāng)期（上月）無需交納增值稅 本月紅沖了上月收入9174.31，銷項稅額825.69，那么上月已抵扣的期末留抵稅額是不是要轉(zhuǎn)回來呢？申報表上也沒有自動轉(zhuǎn)回？是不是要在本月申報表中的進(jìn)項稅額那張表填寫轉(zhuǎn)出金額，期末留抵稅額就會增加上月已抵扣的825.69元嗎？

公司有多補稅，然后上期有留底了進(jìn)項稅額，金額放在進(jìn)項稅額里面，補了收入的銷項就轉(zhuǎn)到未交增值稅，那我現(xiàn)在做分錄，這個要怎么做，是用上期留底的進(jìn)項稅額來抵扣了滯納金跟增值稅

老師，增值稅附表二 第一，申報抵扣的進(jìn)項稅額 指的是本期和以前各期在電子稅務(wù)局上做了抵扣類勾選的進(jìn)項票數(shù)據(jù) 第二，進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出額 指的是本期和以前各期做了抵扣類勾選的進(jìn)項票中有不能抵扣的那部分金額 第三，待抵扣進(jìn)項稅額 指的是外貿(mào)企業(yè)做了免退稅勾選的進(jìn)項票數(shù)據(jù) 這個理解有錯嗎